Как адаптировать бизнес к новым налоговым реалиям

описание семинара

Бизнес-курс, связывающий российский и зарубежный опыт при структурировании бизнеса и налоговом планировании. Участие в курсе позволит: правильно выстроить структуру бизнеса, снизить налоговые риски на 90%, снизить риски внутренних конфликтов на 30%, повысить защищенность активов на 50%, сократить расходы организации на 5-10%.

содержание семинара

Впервые в России бизнес-курс, связывающий российский и зарубежный опыт при структурировании бизнеса и налоговом планировании.

Участие в курсе позволит компании:

• Правильно выстроить структуру бизнеса;
• Снизить налоговые риски на 90%;
• Снизить риски внутренних конфликтов на 30%;
• Повысить защищенность активов на 50%;
• Сократить расходы организации на 5-10%.

В рамках курса будет рассмотрено:

1 день. Налоговая безопасность и планирование

• Как подготовиться и проходить проверки;
• Как работает система налогового контроля;
• Что нужно знать, если вызывают на допрос, проходит обыск;
• Какие типовые ошибки проверяющих и проверяемых;
• Как сегодня отбирают кандидатов для проверки;
• Как оценить налоговые риски;
• Ответственность лиц реально, контролирующих бизнес;
• Дробиться или укрупняться?
• Какие инструменты налогового планирования законны?
• Как применять налоговые инструменты;
• Как сопрягать налоговое планирование, стратегию и контроль?
• Что изменилось в работе банков?

2 день. Деофшоризация и ВЭД

• Как работать с западной частью бизнеса сегодня?
• Как будет работать электронный обмен информацией между странами?
• Как увязать российскую часть бизнеса и западную в сфере изменений?
• Что дала амнистия капитала и ждать ли новой?
• Какие юрисдикции лучше сегодня применять для структурирования бизнеса;
• Сравнение юрисдикций, что лучше подходит Вам;
• Что нужно знать о контролируемых иностранных компаниях;
• Что требуют сегодня западные банки?
• Во что выливается деофшоризация.

3 день. Структурирование бизнеса

• Как подойди системно к вопросу адаптации бизнеса?
• Как найти золотую середину в рисках и доходности;
• Как увязать стратегические цели компании и управленческий контроль;
• Как защититься от внутренних конфликтов;
• Как защищать активы;
• Возможно ли скрытое владение бизнесом;
• Какие корпоративные инструменты позволят удержать управленческий контроль;
• Как привязать реальные бизнес-процессы к новой бизнес-модели;
• Какие отработанные кейсы, готовые решения уже существуют;
• Как построить план и реализовать задуманное.

Курс ориентирован на:

• Собственников бизнеса
• Руководителей компаний
• Финансовых директоров
• Главных бухгалтеров

Отрасли, в которых будут применимы полученные знания:
розничная и оптовая торговля, производство, IT, строительство, услуги, ВЭД, хранение активов, роялти.

Подробная программа курса:

1 день. Налоговая безопасность и планирование

1. Реалии сегодняшнего дня и предлагаемая концепция структурирования бизнеса для минимизации финансово-правовых рисков и максимальной эффективности
2. Как минимизировать риски претензий со стороны контролирующих органов. Эффективное прохождение проверок
   
   Проверки ФЗ 294
   
   
   • О государственном контроле и проверках вообще
   • Мораторий на проверки малого бизнеса - что это значит на практике
   • О проверках, попадающих под Закон №294-ФЗ "О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля"
   • Виды ответственности: налоговая, административная, уголовная
   Налоговые проверки
   
   
   • Виды налоговых проверок
   • Критерии отбора кандидатов для проверки
   • Камеральные проверки (процедура, сроки, права и обязанности сторон, важные нюансы)
   • Выездные проверки (процедура, сроки, права и обязанности сторон, важные нюансы)
   • Встречная проверка, кого проверяют?
   • Права и обязанности сторон в части их практического значения
   • Мероприятия налогового контроля: допрос, осмотр, выемка, запрос информации и документов, инвентаризация
   • Как не растеряться и правильно вести себя на допросе, права и обязанности налогоплательщика
   • Кого налоговые органы могут вызвать для допроса
   • Типовые вопросы и ответы
   • Взаимодействие налоговых и правоохранительных органов
   • Обжалование результатов проверки
   • Блокировка счета и инкассо, что делать
   • Ошибки инспекторов, которые можно использовать при обжаловании решения
   • Ликвидация компании - будет ли проверка
   • Как подготовиться к налоговой проверке
   Проверки правоохранительных органов
   
   
   • Правовое поле работы правоохранительных органов
   • Возможные причины проверок и оперативных мероприятий
   • Доследственные и следственные мероприятия
   • Возбуждение уголовного дела, понятие подследственности
   • Краткий обзор основных экономических статей УК РФ, касающихся налогового контроля, понятие крупного размера и группы лиц
   • Какие документы необходимо требовать от проверяющих
   • Могут ли вам отказать в адвокате
   • Сроки, установленные законом для проведения проверочных мероприятий
   • Срок, в течение которого могут предъявить претензии
   • Как вести себя при проверке. Практические организационные советы для сотрудников различных подразделений: секретариат, охрана, бухгалтерия и т.д.
   Налоговая безопасность
   
   
   • Налоговые риски и статистика по проверкам
   • Как работает автоматизированный налоговый контроль
   • Новая роль банков в налоговом контроле
   • Необоснованная налоговая выгода – основная претензия налоговиков
   • Взыскание недоимки с зависимой компании.
   • Что говорят нормы закона о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем
   • Раскрытие налоговой тайны
   • Риски, связанные с дроблением бизнеса
   • Взаимозависимость компании, есть ли риски? Трансфертное ценообразование – контроль сделок между взаимозависимыми лицами
   • Методика оценки уровня налоговых рисков
3. Как повысить эффективность бизнеса, снизив риски, используя законные инструменты налогового планирования
   
   Налоговое планирование
   
   
   • Что значит налоговое планирование
   • Налоговое, стратегическое и оперативное планирование
   • Общие инструменты
   • Инструменты налогового планирования
   • Инструменты налогового планирования в части отчислений и налогов с ФОТ
   • Инструменты налогового планирования в части НП
   • Инструменты налогового планирования в части налога на имущество
   • Инструменты налогового планирования в части НДС

2 день. Деофшоризация и ВЭД

1. Как выстроить работу с «западным» блоком в уловиях деофшоризации и прозрачности
   
   ВЭД, иностранные юрисдикции, деофшоризация
   
   
   • Главный мировой тренд – глобальная и полная прозрачность бизнеса. Чем и как ее планируют добиваться?
   • Классические оффшорные юрисдикции в новых реалиях. Пациент скорее мертв. Почему классические оффшорные юрисдикции заговорили о необходимости раскрытия бенефициаров?
   • Изменения законодательств популярных оффшорных юрисдикций. Обязательный реестр бенефициаров
   • Общемировая стратегия «деофшоризации». Инициативы международных межгосударственных организаций: инициативы ОЭСР, план BEPS, Конвенция об административной помощи по налоговым делам, американский закон FATCA, Модельная конвенция об избежание двойного налогообложения ОЭСР
   • Глобальный стандарт обмена налоговой информацией CRS. Этапы введения, страны-участники. Защита информации
   • Понятие и важность «сущности» (substance) нерезидентной структуры. На что влияет substance
   • Новые европейские требования согласно 4-й Директивы ЕС о противодействии отмыванию денежных средств. Полная конфиденциальность конечного бенефициара: реальность и мифы
   • Конечный бенефициар европейской структуры
   • Применение европейскими налоговыми службами и судами положений плана BEPS рекомендаций ОЭСР. Кейс
   • Нововведения в Российской Федерации. Закон о контролируемых иностранных компаниях (КИК), новеллы, требующие особого внимания
2. Европейские и низконалоговые азиатские юрисдикции. Возможности использования, налогообложение, инструментарий
   
   
   • Европейские структуры – знакомые незнакомцы. Почему они мало использовались раньше, и почему теперь стоит познакомиться с ними поближе
   • Критерии выбора европейской юрисдикции. Правильные вопросы, ответы на которые помогут сделать правильный выбор
   • Ужесточение требований процедуры due diligence при регистрации европейской структуры
   • Номинальный акционер и номинальный директор. Есть ли они в европейских юрисдикциях? Особенности, механизмы защиты
   • Обзор юрисдикций: Австрия, Швейцария, Словакия, Чехия Мальта, Эстония, Латвия, Нидерланды, Кипр, Великобритания
   • Налогообложение в европейских юрисдикциях. Ставки налогов, особенности европейского налогового законодательства, возможности использования
   • Наличие конвенций об избежании двойного налогообложения с Российской Федерацией. Особенности выплат дивидендов, процентов и роялти
   • Инструментарий: компании с ограниченной ответственностью, акционерные общества, партнерства, партнерства с ограниченной ответственностью. Необходимые для регистрации документы, условия и сроки регистрации
   • Применения европейских структур. Использование для построения холдингов и для торгово-посреднической деятельности. Что нужно знать для успешного использования европейских структур?
   • Применение европейских структур для получения дивидендов, процентов и роялти российскими налоговыми резидентами
   • Судебные решения российских судов в пользу ФНС. Налоговые доначисления на выплаты российскими юридическими лицами:
     • дивидендов, кейс
     • процентов, кейс
     • роялти, кейс
   • Смена налоговой резидентности физическими лицами. Плюсы и минусы
   • Договоры о взаимной защите инвестиций
   • Трасты. Частные фонды, зарегистрированные в Австрии и Лихтенштейне. Принципиальные различия между компаниями, фондами и трастами
   • Использование фондов для сохранения и приумножения активов и распределения благ
   • Возможности по структурированию активов с помощью нерезидентных структур
   • Азиатские юрисдикции: Гонконг, Сингапур, Объединение Арабские Эмираты
   • Особенности азиатских структур. Налогообложение. Номинальный сервис
3. Международные банки и банковские счета нерезидентных структур
   
   Международные банки
   
   
   • Международные банки – курс на деофшоризацию. Соперничество закона о противодействии отмыванию денег и банковской тайны – кто побеждает? Жива ли банковская тайна или с ней покончено?
   • Банк как субъект финансового мониторинга. Активное участие банков в борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма
   • Классификация банков, принципы выбора банка, правила открытия банковского счета
   • Банковские требования KYC (Know Your Client - знай своего клиента). Чем дальше, тем жестче
   • Документы, которые запрашивают банки при открытии счета. Различия между счетами физического и юридического лиц. Собеседования в банке перед акцептацией счета
   • Открытие счета - только полдела. Вопросы и требования предоставления документов банков по транзакциям клиентов, которые надо знать, чтобы успешно работать
   • Банки как участники глобального обмена налоговой информацией
4. Западно-российская связка, кейсы по ВЭД
   
   
   • Кейс по ВЭД роялти
   • Кейс по ВЭД импорт
   • Кейс по ВЭД торговля Европа, Китай
   • Кейс по ВЭД IT

3 день: Структурирование бизнеса

1. Как построит свою оптимальную структуру
   
   
   • Концепция ФПБ
   • Виртуальное интернирование собственника бизнеса
   • 7 принципов структурирования бизнеса
   • Группы компаний и холдинги в РФ
   • Договорные связи внутри группы компаний
   • Выбор организационно-правовых форм
   • Организационная структура
   • Финансовая структура
   • Финансовый контроль
   • Кадровые риски и управляемость
   • Юридические риски и работа с задолженностями
2. Как увязать стратегические цели компании с уровнем рисков и бизнес-схемой работы
   
   Стратегическое планирование
   
   
   • Стратегия компании
   • Сформулированные показатели эффективности, позволяющие оценивать приближение к целям и реализации стратегии
   • Циклы жизни предприятия
   • Программа действий, включающая детализированные действия, задачи и ответственных за них
3. Как использовать корпоративный инструментарий при структурировании бизнеса для снижения рисков внешних и внутренних конфликтов и удержания контроля
   
   Корпоративный инструментарий для минимизации риска внутренних конфликтов и удержания управленческого контроля
   
   
   • Предпосылки возникновения споров между партнерами
   • Во что выливаются внутренние конфликты, и, как в противовес этому - какими мы хотим видеть наши отношения с партнерами и сотрудниками
   • Вопросы, которые должны быть обсуждены и зафиксированы
   • Типовые тупиковые ситуации и пункты, позволяющие их обойти
   • Выбор и сравнение организационно-правовых форм
   • Корпоративный договор
   • Договоры между партнерами
   • Назначение директора. На ком оперативное управление?
   • Управляющая компания
   • Бухгалтер и директор в одном лице
   • Принудительный вывод участника, акционера. Практика и реальность перспективы
   • Предъявление претензий к директору. Порядок действий
   • Как директору уйти, если его не хотят отпускать
   • Мораторий. Тактика "волк в овечьей шкуре"
   • Совет директоров
   • Перекрестное владение
   • Сотрудник - акционер
   • Договор опциона
   • Скрытое владение бизнесом
4. Отраслевые и ситуационные кейсы
   
   
   • Управляющая компания
   • Совместная деятельность
   • Кейс для производства
   • Кейс для IT
   • Кейс для услуг
   • Кейс для строительства
   • Кейс для логистики
   • Кейс ВЭД
5. Итоги: обобщаем, делаем выводы, составляем планы
   
   
   • Ранжирование рисков
   • Своя золотая середина
   • Пишем план действий

В курсе будет рассмотрено более 35 отраслевых кейсов!
Вы получите конкретные решения, отработанные на практике!

Продолжительность курса - 3 дня (27 ак. часов).
Регламент проведения: c 10:00 до 19:00 с перерывами на обед и кофе-паузы.

Возможно участие в отдельных днях курса. Стоимость участия в этом случае составит:

• 1 день - 19 000 руб.
• 2 дня - 29 000 руб.
• 3 дня - 39 000 руб.

Эффект-Консалтинг рекомендует принять участие во всех 3-х днях курса.