Особые вопросы налогообложения

описание семинара

Семинары по налогообложению — пожалуй, наиболее востребованные учебные курсы среди бухгалтеров. Налоговое законодательство — одна из самых динамичных и изменчивых юридических сфер. Чтобы быть в курсе всех изменений и тонкостей действующих законов, необходимо не только регулярно читать специализированную литературу и актуальные публикации в СМИ. Крайне желательно периодически посещать профессиональные бухгалтерские курсы по УСН (упрощенной системе налогообложения), ЕНВД (единому налогу на вмененный доход), а также семинары по НДС (налогу на добавленную стоимость) и налоговому контролю. Налоги и налогообложение — сфера, требующая как теоретического, так и обязательного практического изучения. Ни один учебник не сможет заменить бизнес-тренинга, проведенного опытным преподавателем.

Тренеры Русской Школы Управления справедливо считают, что высококвалифицированный бухгалтер должен не только разбираться в налоговом законодательстве, но и уметь применять свои знания на практике. Именно на это и направлено обучение на нашем семинаре по особым вопросам налогообложения. Налогообложение и его оптимизация для каждого конкретного предприятия зависит от огромного количества факторов, специфических особенностей рынка, вида бизнеса и текущей ситуации в экономике. Бухгалтер всегда должен знать о последних изменениях в законодательстве и быть компетентным в любом вопросе, будь то социальный налог, расчет суммы НДС или УСН. Постоянное повышение квалификации для бухгалтера не менее важно, чем для врача — от этого напрямую зависит его профессиональная пригодность. Курсы по налогам и налоговому планированию актуальны всегда, ведь налоговые платежи во многом определяют прибыльность предприятия.

содержание семинара

НОВЫЕ АСПЕКТЫ БУХГАЛТЕРСКОГО, НАЛОГОВОГО И ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА

• Новое в законодательстве о бухгалтерском учете. Состав и основные требования к бухгалтерской отчетности
• Новые стандарты бухгалтерского учета. Что необходимо учесть в  учетной политике.Общие вопросы по налоговому учету
• Упростят или нет очередные поправки в НК РФ жизнь налогоплательщиков
• Способы сближения  бухгалтерского  и налогового учета, закрепленные законодательно
• Новый порядок проведения проверок  со стороны налоговиков всех уровней: к чему быть готовым
• Налог на добавленную стоимость. Выгодные и невыгодные поправки  по НДС  для всех организаций, которые нужно будет применять в работе
• Порядок начисления НДС при выполнении работ. Условия принятия импортного НДС к вычету
• Проценты за отсрочку оплаты на условиях коммерческого кредита
• НДС и утрата имущества по причине порчи, боя, хищения, стихийного бедствия
• Влияют ли на вычет НДС ошибки при указании адресов в счете-фактуре?
• Можно ли принять НДС к вычету по счету-фактуре, в котором адрес — только город?
• НДС при совмещении функций застройщика и генподрядчика при строительстве многоквартирного дома
• При каких ошибках в счете-фактуре можно принять НДС к вычету
• Арбитражная практика по НДС от Верховного суда РФ. Налог на прибыль организаций
• Особенности налогообложения в связи с вступлением в силу новых налоговых Федеральных законов РФ от 08.06.2015 № 150-ФЗ, от 08.03.2015 № 32-ФЗ
• Прощания с «суммовыми» разницами не получилось. Суммовые разницы и курсовые разницы: разъяснения от Минфина РФ и от ФНС РФ
• Налоговые риски при предоставлении займов взаимозависимым лицам
• Изменен порядок учёта убытка от уступки прав требования как до, так и после наступления срока платежа
• Учет безвозмездно полученного имущества. Равномерное списание стоимости МПЗ
• Методы признания расходов при реализации материалов и товаров
• Новый порядок признания расходов на выходное пособие при увольнении
• Объекты основных средств, переданные в безвозмездное пользование или находящие в процессе реконструкции или модернизации более 12 месяцев. В каких случаях можно начислять амортизацию?
• Когда можно признать расходы, связанные с предоставлением безвозмездно имущества, работ, услуг?
• Признание доходов и расходов в виде процентов по долговым обязательствам. Изменения по контролируемым сделкам
• Арбитражная практика по налогу на прибыль от Верховного суда РФ. Налог на имущество организаций
• Новое в налогообложении по налогу на имущество организаций. Льготы по налогообложению по движимым основным средствам
• Спорные вопросы налогообложения по налогу на имущество. Порядок уплаты налога, исчисляемого исходя из кадастровой стоимости
• Разъяснения Минфина РФ, ФНС РФ по налогу на имущество. Арбитражная практика по налогу на имущество от Верховного суда РФ

НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ. НАЛОГОВЫЙ КОНТРОЛЬ

• Взаимоотношения с налоговыми органами по текущим вопросам деятельности налогоплательщика: превышение допустимого размера налоговых вычетов по НДС, наличие убытка, выплата заработной платы ниже, установленного минимума. Вызов налогоплательщиков на комиссию.
• Налоговое планирование в условиях применения к хозяйственной деятельности организации критериев самостоятельной оценки рисков налогоплательщиком.
• Результаты налогового планирования: организация производства, договор простого товарищества, торговая деятельность, агентский договор. Из-за чего «гибнет» налоговая схема. Проблемы ускоренного перехода на новую схему работы.
• Законная налоговая выгода. Последствия получения необоснованной налоговой выгоды. Контрольные мероприятия налогового органа: возвратность денежных средств, движение товара, иные признаки взаимозависимости компаний, как основание начисление налогов. Реконструкция сделок – позиция суда.  Доначисление налогов продавцам (исполнителям) при реализации товаров (работ, услуг) компаниям, имеющим признаки компаний – однодневок.
• Взаимозависимость. Цена договора по сделкам между взаимозависимыми лицами. Контроль за ценами с иностранными компаниями. Контролируемые компании. Взыскание налога на доходы иностранных лиц с налогового агента.
• Анализ налоговыми органами документального оформления расходов: правильное составление договоров, актов об оказанных услугах, выполненных работах.
• Последствия наличия факсимильных подписей и иные недостатки счетов-фактур. Перенос налогового вычета на более поздний период. Неверный номер ТД в счете-фактуре, как основание начисления налогов.
• Транспортные расходы, транспортная экспедиция, хранение товара – ошибки документального оформления хозяйственных операций.
• Защита объектов недвижимости. Проблемы реализации объекта недвижимости по балансовой стоимости. Особенности уплаты налога на имущество. Начисление НДФЛ при выходе из состава участников ООО. Включение в расходы арендных и иных платежей у арендатора. Ремонт арендуемого помещения.
• Участники холдинга, применяющие специальные режимы (УСН, ЕНВД, патент). Налоговые проверки индивидуальных предпринимателей – особенности определения налоговыми органами предпринимательской деятельности, арбитражная практика. Продажа физическим лицом личного имущества – основания для признания сделки предпринимательской деятельностью.
• Предпроверочный анализ деятельности налогоплательщиков. Плановые и внеплановые налоговые поверки. Предварительная оценка результатов налоговой проверки. Эффективная защита налогоплательщика во время налоговой проверки. Правила представления документов и поведения на допросе. Возражения на акт и апелляционные жалобы, позиция налогоплательщика по которым принята налоговым органом.
• Основания для привлечения сотрудников правоохранительных органов к налоговой проверке. Взаимодействие налоговых и правоохранительных органов. Контрольные мероприятия правоохранительных органов.
• Как правильно обжаловать решение налогового органа. Цель налогового спора. Тактика и стратегия защиты. Психология налогового спора