Налоговое планирование 2015: основные методы оптимизации и принципы работы с контролирующими органами.

содержание семинара

1.    Учет изменений законодательства в части контроля над налогоплательщиками со стороны банков и налоговой инспекции, в т.ч. новых правил налоговых проверок, действующих в 2015 году. К чему быть готовым. Что делать в ситуации, когда исчезает обналичка.
Разграничение налоговой оптимизации и уклонения от уплаты налогов. Концепция обоснованной налоговой выгоды. Соотношение институтов необоснованной налоговой выгоды и недобросовестного налогоплательщика.

2.    Основные подходы к законной оптимизации налогов и страховых взносов, их плюсы и минусы.

• Законные и незаконные случаи использования спецрежимов. Искусственное дробление бизнеса или наличие деловой цели использования спецрежимов. Подходы к анализу бизнес-процессов с целью определения неформальности оптимизации.
• Перечень наиболее удачных способов оптимизации (в т.ч. использование льгот, эффективное налоговое планирование и иные приемы) и наиболее частых ошибок в оптимизации
• Обоснование деловой цели сделки, операции, структуры ведения бизнеса

3.    Налоговый контроль.

• Правовые принципы мероприятий налогового контроля, особенности проведения и оформления результатов камеральных и выездных проверок.
• Типичные ошибки, допускаемые налогоплательщиками при проведении налоговых проверок.
• Анализ типичных процедурных нарушений, допускаемых налоговым органом и оценка их правового значения.

4.    Защита прав налогоплательщиков при работе с актом проверки

• Заявление переплат по налогам в возражениях на акт проверки.
• Предоставление дополнительных документов с возражениями на акт проверки.
• Заявление требования о дополнительных мероприятиях налогового контроля.

5.    Рекомендации по защите прав налогоплательщика при проведении налоговых проверок

• Порядок и перспективы обжалования действий налоговых органов во внесудебном порядке.
• Процедура обязательного досудебного обжалования решений налоговых органов.

6.       Особенности расчета сроков на предоставление документов

• Выставление требования и взыскание налогов, а также сроков привлечения налогоплательщика к ответственности.
• Значение соблюдения сроков при проверке законности действий налоговых органов.

7.    Особенности привлечения налогоплательщика к ответственности за налоговое правонарушение

• Начисления и оспаривания штрафов и пени.
• Порядок привлечения к ответственности за совершение налогового правонарушения.

8.    Тактика и стратегия налогового спора

• Наиболее важная судебно-арбитражная практика, используемая для победы налогоплательщиками в налоговых спорах
• Удачные аргументы против наиболее типичных доводов налогового органа
• Наиболее важные процессуальные документы, их правильное оформление