Новая декларация по НДС. Работа над ошибками

описание семинара

Что входит в стоимость:

Сертификат Центра о повышении квалификации, раздаточные материалы по теме семинара, питание, комплекты для записей;

для аттестованных профессиональных бухгалтеров – сертификат ИПБР

Сертификат ИПБР:

10 ч в зачет ежегодного повышения квалификации аттестованных профессиональных бухгалтеров

Целевая аудитория:

Семинар ориентирован на главных бухгалтеров, финансовых менеджеров, специалистов по налогообложению, аудиторов

содержание семинара

1.      Типичные ошибки в декларациях по НДС по результатам отчетности за первый квартал.

2.      Как проверяется декларация? Сколько времени будет длиться проверка? Что вправе запрашивать налоговая инспекция у налогоплательщика в рамках «камералки» расширенной декларации? При каких обстоятельствах следует, а когда полезно подать «уточненку»? В каких случаях налоговики могут приостановить операции по счетам налогоплательщика в ходе проверки декларации по НДС? В каких случаях проверяющие могут придти на предприятие в рамках камеральной проверки?

3.      Структура декларации: какие разделы надо была заполнять? Проверяем себя: новая декларация коварна.

4.      Новые разделы декларации: критичные и простительные ошибки, строки, о которых можно не беспокоиться. Как не допустить ошибок во втором квартале, чтобы следующая отчетность далась легче? Анализ разделов:

·      Сведения из книги покупок об операциях, отражаемых за истекший налоговый период;

·      Сведения из книги продаж об операциях, отражаемых за истекший налоговый период;

·      Приложений к ним;

·      Сведения из журнала учета выставленных счетов-фактур;

·      Сведения из журнала учета полученных счетов-фактур.

5.      Специфика заполнения раздела 7 «Операции, не подлежащие налогообложению». Проблема выставления счетов-фактур налогоплательщиками, ведущими деятельность, предусмотренную ст. 149 НК РФ. Новые разъяснения налоговых органов и высших судов.

6.      Раздел 12 «Сведения из счетов-фактур, выставленных лицами, указанными в пункте 5 статьи 173 НК РФ» - для тех, кто не должен был выставлять счета-фактуры, но сделал это, выделив налог. Новый закон для «упрощенцев» определил судьбу НДС, выставленного покупателю. Сложности с вычетом у контрагента, возникшие «благодаря» новой декларации.

7.      Второй квартал в разгаре - что нельзя упустить:

·      коды видов операций – старые, новые и еще новее;

·      нумерация счетов-фактур – наученные горьким опытом;

·      новые приоритеты в других показателях счетов-фактур;

·      новые электронные счета-фактуры;

·      новые условия вычета и восстановления НДС;

·      ключевые особенности ведения книги покупок, книги продаж по-новому;