Валютное регулирование и валютный контроль. Новые документы и их применение

содержание семинара

1. Валютное регулирование и валютный контроль - изменения с 01.01.2015 г. в Евразийском экономическом союзе (ЕАЭС).

2. Правовые основы валютного регулирования и валютного контроля внешнеторговых операций..
- Валютное регулирование и валютный контроль - основные принципы
- Основные положения Федерального закона № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», с учетом последних изменений валютного законодательства (внесенные Федеральным законом от 21.07.2014 № 218-ФЗ, изменения, вступившие в силу с 02.08.2014 г., а также изменения, вступающие в силу с 1 января 2015 года).

-изменения, внесенные Федеральным законом от 04.11.2014 N 344-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации" и вступающие в силу с 16.11.2014).

- Специфика статуса резидентов и нерезидентов в валютной сфере.
- Понятие и виды валютных операций. Порядок проведения валютных операций резидентов и нерезидентов.
- Требование о репатриации резидентами рублей и иностранной валюты при осуществлении внешнеторговой деятельности.
- Требование о проведении валютных операций через уполномоченные банки.
- Обязанности резидентов при открытии, закрытии, использовании счетов в банках за рубежом (с учетом изменений, внесенных Федеральным законом от 21.07.2014 № 218-ФЗ и вступающих в силу с 01.01.2015)  Расширение перечня физических лиц, которым запрещено открывать и иметь счета (вклады) , хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории РФ, владеть и пользоваться иностранными финансовыми инструментами.
- Последние изменения валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования, а так же ближайшие изменения, связанные с регулированием валютных правоотношений
- Законопроект от 12.12.2014 г. N 675505-6 о введении обязательной продажи части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.
3. Особенности таможенно-банковского валютного контроля внешнеторговых операций.
- Учет требований валютного законодательства РФ при формулировании условий внешнеторговых договоров.
Права и обязанности участников валютных операций при проведении валютного контроля.
- Паспорт сделки как инструмент валютного контроля. Разбор практики оформления паспортов сделки в соответствии с требованиями Инструкции ЦБ России № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением».
- Указание Банка России от 06.11.2014 N 3438-У "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 4 июня
 2012 года N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и
 информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке 
учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением" (Зарегистрировано в Минюсте России
 12.12.2014 N 35153)
- Изменения в порядке оформления, закрытия паспорта сделки. Корректировка  порядка отражения 
информации в справке о валютных операциях, в том числе в части, касающейся операций, связанных с расчетами по 
оплате товаров, которые подлежат декларированию путем подачи декларации на товары, а также по посредническим 
договорам. Новая редакция  Ведомости банковского контроля по контракту (форма 0406008).
- Инструкция Банка России № 138-И: сложные ситуации, рассмотрение практики применения Инструкции 138-И с учетом информационных писем Банка России от 21.01.2014 № 43, от 07.05.2014 № 44.
- Порядок передачи в таможенные органы уполномоченными банками информации о паспортах сделок по внешнеторговым контрактам в электронном виде в соответствии с Положением Банка России № 364-П
- Порядок передачи в налоговые органы уполномоченными банками информации о паспортах сделок по внешнеторговым контрактам и по кредитным договорам в электронном виде в соответствии с Положением Банка России № 402-П
- Правила валютного контроля, осуществляемого с участием таможенных органов.
Требования таможенного законодательства Таможенного союза и законодательства Российской Федерации о таможенном деле о непредставлении паспорта сделки при подаче декларации на товары (приказы ФТС России от 06.05.2014 № 8360)
Условия и порядок предоставления уполномоченным банкам документов и информации о валютных операциях, связанных с внешнеторговыми операциями. Обосновывающие и подтверждающие документы. Паспорт сделки

4. Контрольные мероприятия при проверке соблюдения требований валютного законодательства РФ и оформление их результатов.
- Изменения КоАП РФ и УК РФ (в части, касающейся ответственности за нарушения валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования.
- Порядок передачи уполномоченными банками информации о нарушениях норм валютного регулирования лицами, осуществляющими валютные операции: практика применения Положения Банка России от 20.07.2007 № 308-П.
- Обзор практики применения уголовной и административной ответственности за нарушения требований валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования при проведении валютных операций по внешнеторговым сделкам.

5. Ответы на вопросы, практические рекомендации