Валютное регулирование и валютный контроль в РФ. Новый Федеральный Закон от 21.07.2014 № 218-ФЗ

содержание семинара

1. Валютное регулирование и валютный контроль в условиях функционирования Таможенного союза и создания Евразийского экономического союза (ЕАЭС). Тенденции развития валютного законодательства Российской Федерации .

2.  Правовые основы валютного регулирования и валютного контроля.
- Валютное регулирование и валютный контроль. Основные Принципы.
- Основные положения Федерального закона № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», с учетом последних изменений валютного законодательства (в том числе изменения, внесенные Федеральным законом от 21.07.2014 № 218-ФЗ. Вступают в силу в августе 2014 г.)
- Специфика статуса резидентов и нерезидентов в валютной сфере.
- Понятие и виды валютных операций. Порядок проведения валютных операций резидентов и нерезидентов.
- Требование о репатриации резидентами рублей и иностранной валюты при осуществлении внешнеторговой деятельности.
- Требование о проведении валютных операций через уполномоченные банки.
- Обязанности резидентов при открытии, закрытии, использовании счетов в банках за рубежом.
- Валютные операции физических лиц. Порядок осуществления переводов денежных средств физическими лицами. Порядок ввоза в Российскую Федерацию и вывоза из Российской Федерации российской и иностранной валюты, дорожных чеков, денежных инструментов.

3. Валютный контроль. 
- Органы валютного контроля и агенты валютного контроля, их функции и полномочия.
- Права и обязанности участников валютных операций при проведении валютного контроля.

4. Особенности таможенно-банковского валютного контроля внешнеторговых операций. 
- Паспорт сделки как инструмент валютного контроля. Особенности оформления паспорта сделки в соответствии с требованиями Инструкции ЦБ России № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением». Паспорт сделки - консультации по вопросам оформления:
-        необходимые документы для открытия и закрытия паспорта сделки;
-        порядок заполнения документов;
-        переоформление паспорта сделки;
-        прочие вопросы.

- Справка о валютных операциях, справка о подтверждающих документах и прилагаемые к ним документы.
- Требования таможенного законодательства Таможенного союза и законодательства Российской Федерации о таможенном деле о непредставлении паспорта сделки при подаче декларации на товары.
- Условия и порядок предоставления уполномоченным банкам документов и информации о валютных операциях. Обосновывающие и подтверждающие документы.
- Обзор инструкции ЦБ РФ № 138-И, толкование ее отдельных положений правоприменительными органами.
- Банковский контроль в валютной сфере. Порядок передачи уполномоченными банками информации о нарушениях их клиентами валютного законодательства РФ. Взаимодействие уполномоченных банков и таможенных органов в сфере валютного контроля.

5. Ответственность за нарушения требований валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования
- Виды ответственности за нарушение требований валютного законодательства РФ, их соотношение и порядок применения.
- Уголовная ответственность за нарушение валютного законодательства РФ.
- Административная ответственность за нарушение валютного законодательства РФ. Обстоятельства, исключающие вину лица в совершении правонарушения. Обстоятельства, смягчающие и отягчающие административную ответственность, и проблемы их применения.
- Понятие "незаконная валютная операция" и его толкование правоприменительными органами. Обзор судебно-арбитражной практики.