описание семинара

Главный вопрос семинара – налоговая реформа 2025-2026 гг. и отчетность за первое полугодие 2025 г.

 

Первый день семинара посвящен всем нововведениям в работе бухгалтера в 2025-2026 гг. по налогу на прибыль, НДС, НДФЛ, страховым взносам, УСН и ФСБУ. Лектор рассмотрит все изменения в Налоговом кодексе, даст подробное руководство, как бухгалтеру использовать новые правила в работе, объяснит спорные ситуации на конкретных практических примерах.

содержание семинара

Подробно будут разобраны все новые и сложные вопросы ФСБУ 4/2023 «Бухгалтерская (финансовая) отчетность» и 28/2023 «Инвентаризация». Лекторприведет примеры, как составлять бухгалтерскую отчетность за полугодие 2025 г., расскажет о том, что будет в новых ФСБУ «Доходы» и «Расходы».

 

Мы обсудим все важные темы, необходимые для подготовки отчетности в 2025 г.! Будут подробно озвучены все изменения бухгалтерского учета и Налогового кодекса 2025-2026 гг. Каждый участник сможет задать свои вопросы лектору по теме обучения!

 

Тема второго дня семинара – налоговое планирование и контроль в 2025-2026 гг. Мы будем говорить про налоговую реформу, схемы оптимизации налогов и амнистию за дробление бизнеса, изменения в законах, найдем возможности для роста в период кризиса. А также обсудим секретные инструменты работы ФНС, которые активно применяются для выявления налоговых схем.

 

Так, в 2025 г. вступило в силу более 100 поправок, связанных с налогами и контролем. Среди них: новые лимиты на УСН, уплата НДС на спецрежиме, высокие ставки по НДФЛ, налогу на прибыль и увеличение страховых взносов, ограничение наличных расчетов.

 

Ужесточили проверки договоров с ИП и самозанятыми. Почти весь контроль проводят автоматически. Инспекторы следят за признаками «дробления» бизнеса, применения ИП, сомнительных контрагентов и низконалоговых выплат сотрудникам. Поэтому стало больше требований от налоговой, и, значит, больше причин для доначислений.

 

Перед владельцами бизнеса встают вопросы:

·                     Как вести бизнес в 2025-2026 гг., повышая прибыль без последствий?

·                     Налоговая амнистия за дробление бизнеса: в чем ее опасность и преимущества?

·                     Как оптимизировать и законно снизить налоги, в т.ч. НДС на «упрощенке»?

·                     Что изменится в налоговых проверках в 2025 году?

·                     Как избежать дополнительного контроля и стать «невидимками» для ФНС?

 

Ответы на эти вопросы вы получите на нашем семинаре.

 

Результат после семинара:

 

Участники семинара:

- узнают все аспекты налоговой реформы 2025-2026 гг. и смогут получить ответы на свои вопросы;

- научатся с легкостью разбираться во всех ФСБУ, в т.ч. новых 2025-2026 гг.;

- изучат новые требования законодательства по налогу на прибыль, НДС, НДФЛ и страховым взносам;

- смогут без ошибок составить бухгалтерскую и налоговую отчетность за первое полугодие и другие периоды 2025 г.;

- получат все необходимые инструменты для прохождения налоговых проверок в 2025-2026 гг.;

- узнают, как законно оптимизировать налоговую нагрузку на предприятии.

 

Вы получите все необходимые инструменты для прохождения любых проверок, ответы на любые вопросы, связанные с учетом и налогами.

 

РЕАЛЬНЫЙ РЕЗУЛЬТАТ СЕМИНАРА – ОТЧЕТНОСТЬ БЕЗ ОШИБОК И ЗАЩИТА БИЗНЕСА!

 

Вы узнаете:

 

- Глобальные изменения в Налоговом кодексе 2025-2026 гг. Новые правила по налогу на прибыль, НДС, НДФЛ, страховым взносам и УСН;

- Как изменился налоговый контроль в 2025 г. после введения налоговой реформы;

- Новые правила сдачи налоговой отчетности в 2025 г. Новые уведомления по налогам и взносам;

- Новое в расчете налога на прибыль в 2025-2026 гг.: увеличение налога, инвестиционный налоговый вычет, курсовые разницы, амортизация, ремонт, страховки, транспортные расходы и др.;

- Изменения по НДС в 2025-2026 гг.. Новые правила для подтверждения льгот и экспорта;

- УСН: новые лимиты с 2025 г., как платить НДС «на упрощенке»;

- Новая декларация по НДС. Изменения по счетам-фактурам и прослеживаемым товарам в 2025-2026 гг.;

- Изменения в расчете страховых взносов и новая отчетность по взносам;

- Изменения в расчете и уплате НДФЛ в 2025-2026 гг.  Увеличение налога. Двойные уведомления и новая форма 6-НДФЛ.

 

- Все изменения бухгалтерского учета 2025-2026 гг.;

- Какие изменения вводят новые ФСБУ «Доходы» и «Расходы»;

- Порядок применения 4/2023 «Бухгалтерская (финансовая) отчетность» и 28/2023 «Инвентаризация» с 2025 г.;

- Вопросы составления бухгалтерской отчетности в 2025 г.  в различных ситуациях.

 

- Как налоговая реформа 2025-2026 гг.  повлияет на бизнес. Что срочно предпринять руководителю, чтобы оптимизировать налоговую нагрузку и сохранить активы;

- Как работать на УСН в 2025-2026 гг., чтобы было законно и выгодно;

- Все варианты оптимизации НДС на «упрощенке» в 2025-2026 гг.;

- Как единый налоговый платеж, переход на цифровые рубли и другие изменения в налоговом контроле повлияли на проверки;

- Все о новых проверках личных доходов собственников бизнеса и граждан. Что нужно делать, чтобы не потерять на повышении ставок по НДФЛ в 2025-2026 гг.;

- Новые ловушки контролеров, о которых вы не знали;

- Почему проверяют именно вас и как подготовиться к проверке с учетом изменений 2025-2026 гг.;

- Как изменить бизнес в 2025-2026 гг., чтобы воспользоваться законно налоговыми льготами и схемами.

 

Целевая аудитория:

 

Семинар ориентирован на главных бухгалтеров, специалистов финансовых и бухгалтерских служб, руководителей, юристов, налоговых консультантов.

 

Программа семинара:

 

1 день. Налоговая реформа, бухгалтерский учет и новые ФСБУ:

 

Налоговая реформа 2025-2026 гг.:

 

- Что изменилось и еще изменится по налогу на прибыль, НДС, УСН, НДФЛ и страховым взносам в 2025-2026 гг.;

- 2025-2026 гг.: налог на прибыль вырос, на УСН повысили лимиты, но при этом ввели НДС. Преимущества и недостатки новой «упрощенки». Разбор сложных ситуаций по НДС;

- Четыре Федеральных закона по налоговой реформе № 176-ФЗ, № 259-ФЗ, № 362-ФЗ, № 416-ФЗ – это начало. Что еще планируют изменить в Налоговом кодексе в 2025-2026 гг.

 

Все изменения в расчете налога на прибыль:

 

- Все изменения в расчете налога на прибыль в 2025-2026 гг.  Новая ставка по налогу на прибыль с 2025 г.;

- Декларация по налогу на прибыль. Особенности ее заполнения в связи с изменениями 2025 г.;

- Новые правила учета и налогообложения в 2025-2026 гг.  амортизации, федерального и регионального инвестиционных налоговых вычетов, курсовых разниц, имущественных прав, страховок, расходов на НИОКР и командировки;

- Как признать для налогообложения спорные расходы на сотрудников, путевки, ремонт и реконструкцию основных средств, благотворительность;

- Как отразить доходы, полученные от учредителей без налога на прибыль – новая судебная практика;

- Транспортные расходы: новое оформление транспортных накладных и путевых листов, перевод транспортных документов в электронный вид;

- Чеки ККТ на безнал, авансы, зачет и займы, и их влияние на налог на прибыль;

- Новые разъяснения специалистов Минфина и ФНС России о порядке отражения кредиторской и дебиторской задолженностей, штрафов, аренды, займов, бензина и пр.;

- Учет понесенных убытков. В случае сокрытия убытков аудиторы дадут отрицательное заключение – свежие рекомендации Минфина России. Как снизить риски бизнеса;

- Переход на ЭДО. Как отразить для налогообложения доходы и расходы по электронным документам. ФСБУ 27/2021 «Документы и документооборот»;

- Изменения в учетной политике для налогообложения на 2026 г.

 

Все изменения в расчете НДС:

 

- НДС на общем режиме и упрошенной системе налогообложения в 2025-2026 гг.  Порядок расчета налога по ставкам 5, 7, 10 и 20%%. Особенности расчета НДС в разных ситуациях;

- Как защититься покупателю от ошибок в счетах-фактурах «упрощенца». Новая практика 2025 г.;

- Новая декларация по НДС в 2025-2026 гг.  и контрольные соотношения по ней. Новые счета-фактуры, книги покупок, продаж и иные изменения в отчетности;

- Прослеживаемость товаров станут проверять. Перечень прослеживаемых товаров и новые формы отчетности в 2025-2026 гг.; 

- Новые штрафы по прослеживаемости в 2025-2026 гг.  Как подготовиться к проверкам, как получить РНПТ, нужно ли вводить в прослеживаемость компьютеры, холодильники и автопогрузчики, используемые для собственных нужд;

- Комментарий к изменениям главы 21 НК РФ: новые льготы по НДС, проверки и аннулирование декларации по НДС, заявительное возмещение НДС и др.;

- Отчетность по косвенным налогам в 2025-2026 гг.: новые правила заполнения;

- Как перевести на электронный документооборот счета-фактуры и УПД в разных ситуациях;

- НДС при экспорте – изменения 2025-2026 гг.;

- НДС налогового агента, новые правила для вычета;

- Авансы. Расторжения договоров и возвраты товара: новые правила для налога на прибыль и НДС;

- Новые требования восстановления НДС при реорганизации;
- Оформление счетов-фактур при изменении цены товара: предоставлении скидки.

 

Практические примеры и сложные ситуации в расчете НДС.

 

Изменения в расчете НДФЛ:

 

- Прогрессивная шкала по НДФЛ с 2025 г.  Новые правила расчета НДФЛ в 2025-2026 гг.  с зарплаты, отпускных, дивидендов, районных коэффициентов, дохода от продажи недвижимости, долей в бизнесе и в др. ситуациях;

- Детские вычеты в 2025-2026 гг.  Новый вычет по НДФЛ за сдачу нормативов ГТО и диспансеризацию;

- Изменения формы 6-НДФЛ в 2025-2026 гг.  Подробный порядок заполнения. Спорные вопросы;

- Новый порядок уплаты НДФЛ в 2025-2026 гг.  Уплата и отчетность по НДФЛ два раза в месяц. Как платить НДФЛ с авансов, отпускных и больничных;

- Изменения в составлении уведомлений по НДФЛ. Практические примеры. Как составить два уведомления за месяц;

- Новый порядок расчета НДФЛ с материальной выгоды в расчетах 2025 и 2025 гг.;

- Как рассчитать НДФЛ с дохода сотрудника, который стал нерезидентом – новые требования 2025-2026 гг.;

- Новые правила для детских и социальных вычетов по НДФЛ в 2025-2026 гг.;

- Изменения в порядке расчета НДФЛ в 2025-2026 гг.: суточные при командировках, вахте и разъездном характере работы, зарплата и компенсация затрат удаленщиков, списание долгов граждан и др.

 

Изменения в расчете страховых взносов:

 

- С 2025 г.  страховые взносы для малого и среднего бизнеса выросли. Новые ставки и отчетность по страховым взносам. РСВ в 2025-2026 гг.;

- Снижение страховых взносов для обрабатывающих производств в 2025-2026 гг.  Как получить право на новые пониженные тарифы;

- Изменения в отчетности по страховым взносам. Ежемесячная и квартальная формы РСВ в 2025-2026 гг.;

- Изменения в заполнении формы ЕФС-1 в 2025-2026 гг., в каких случаях отчетность нужно сдавать чаще;

- Порядок уплаты страховых взносов в 2025-2026 гг.  Планируемые и введенные изменения в составлении уведомлений по ЕНП по страховым взносам;

- Взносы на социальное страхование за лиц, привлеченных к работе по договорам ГПХ и иностранным работникам;

- Страховые взносы - тарифы 15%, 10%, 7,6% и 0%. Кто и каким образом может этим пользоваться;

- Как налоговая инспекция сопоставляет отчетность по страховым взносам, НДФЛ и налогу на прибыль. Как не допустить аннулирования расчета по страховым взносам.

 

ФСБУ 4/2023 «Бухгалтерская (финансовая) отчетность» и 28/2023 «Инвентаризация», новые ФСБУ «Доходы» и «Расходы»:

 

- Как по правилам нового ФСБУ 4/2023 с 2025 г.  заполнять формы бухгалтерской отчётности;

- Промежуточная бухгалтерская отчетность. Новый увеличенный состав форм отчетности. В каких случаях согласно ФСБУ 4/2023 ее нужно составлять и сдавать в налоговую инспекцию;

- Как изменения в учете основных средств, аренды, НМА и запасов повлияли на новый порядок составления отчетности;

- Новый расширенный поквартальный обязательный состав пояснений к отчетности по ФСБУ 4/2023;

- Как применять ФСБУ 4/2023 при полном и упрощенном бухучете;

- Инвентаризация по ФСБУ 28/2023: новые правила 2025 г.;

- Как провести инвентаризацию по первоначальной и справедливой стоимости;

- Что прописать в учетной политике при переходе на новые ФСБУ;

- Обзор новых ФСБУ 2025-2026 гг.  «Доходы» и «Расходы».

 

Отчетность за полугодие 2025 г. Подготовка к аудиту за 2025 г.:

 

- ФСБУ 4/2023 «Бухгалтерская (финансовая) отчетность»: как составить отчетность по новым правилам с 2025 г.  В чем отличие от предыдущей отчетности;

- Какие ошибки при составлении отчетности допускают бухгалтеры по ФСБУ 5/2019, 6/2020, 14/2022 и 25/2018. Новые разъяснения Минфина России;

- Обязательное указание в пояснениях бенефициара и связанных сторон, выплат дивидендов, чистых активов и т.д.;

- Публикация отчетности и аудиторского заключения (важно для всех, возможны штрафы вплоть до дисквалификации) и др.;

- Что написать в пояснениях к отчётности за полугодие 2025 г.;

- Аудит за 2025 год: для кого аудит обязателен? Новые правила проведения аудита для ООО и АО;

- Новый порядок исправления, представления отчетности и аудиторского заключения в налоговую инспекцию (ГИРБО);

- Новые правила отражения информации на Федресурсе;

- Должен ли бухгалтер отчитываться в Росфинмониторинг о сделках предприятия. Новое в обязанностях и ответственности бухгалтера.

 

 

2 день: ИЗМЕНЕНИЯ В НАЛОГОВОМ КОНТРОЛЕ. ПОЧЕМУ ИНСПЕКТОРЫ ПРИДУТ К ВАМ

 

Налоговая реформа 2025-2026 гг. в налоговом контроле:

 

- Налоговая реформа 2025-2026 гг.  Как новые правила по всем налогам отразятся на бизнесе. Находим плюсы и ищем пути сохранения активов при повышении налогового бремени;

- Вся правда о налоговой амнистии за дробление бизнеса в 2025-2026 гг.  Последствия ее применения и не применения для холдинговых компаний;

- Рост ключевой ставки ЦБ. Стоит ли использовать рассрочку по налогам, взносам, кредитам;

- Какие изменения приняты и ожидаются по налогу на прибыль, НДС, НДФЛ, страховым взносам и упрощенному налогу в 2025-2027 гг. Кто имеет право на льготы и как их безопасно получить;

- Чек-лист для руководителя: как вести бизнес в 2025-2026 гг.  Срочные меры для защиты компании.

 

Новые законодательные акты в налоговом контроле и ответственность:

 

- Переход на автоматизацию и цифровой рубль. Плюсы и минусы для бизнеса. Срочные действия, чтобы не потерять деньги в 2025-2026 гг.;

- Уголовная ответственность в свете изменений 2025 г. Как и за что могут завести уголовное дело на руководителя, главбуха, финансиста, юриста. Практика свежих решений суда. Как «снять» уголовную ответственность, и почему это стало сложнее;

- Субсидиарная ответственность первых лиц компании по долгам: в каких случаях будет применяться в новых реалиях;

- Как построить структуру компании и распределить функционал, чтобы собственники, руководители и главбухи были защищены от штрафов и уголовной ответственности;

- Светофор банков. Изменения в Законе № 115-ФЗ о дополнительных мерах контроля. Какие правила нужно соблюдать, чтобы сделки не признали сомнительными и не заблокировали счета;

- Аудиторы, бухгалтеры и юристы передают информацию в налоговую? Все «за» и «против» обязательного аудита;

- Налоговая реконструкция. Как воспользоваться новыми правилами в 2025-2026 гг., чтобы защитить бизнес. Свежие суды в пользу компаний;

- Все о новом контроле личных доходов бенефициаров и первых лиц бизнеса;

- Почему многие бизнесмены хотят перевести бухгалтерию на аутсорсинг и стоит ли это делать?

- Ответственность за применение налоговых схем. Практика последних громких уголовных и арбитражных дел. Перспективы 2026-2027 гг.

 

Как проходит налоговый контроль на предприятии и почему инспекторы придут к вам:

 

- Что будут искать инспекторы на проверках 2025-2026 гг.?

- Чем руководствуются налоговые органы при отборе кандидатов для налоговой проверки. В чем им помогает декларация по НДС и банковские выписки? Как вести деятельность, чтобы избежать проверки;

- Плановые и внеплановые проверки. Считаем план по налоговой проверке на 2025-2026 гг.  в зависимости от видов бизнеса и от того, насколько он пострадал;

 

Дробление бизнеса и амнистия 2025-2026 гг.: стоит ли игра свеч:

 

- Риски дробления бизнеса и амнистия 2025-2026 гг.  Стоит ли срочно ее применять или это делать нельзя;

- Свежие решения Верховного суда по схемам с УСН, самозанятыми и ИП;

- Почему инспекторов интересуют холдинги, в которых все организации на общем режиме налогообложения? Как снизить риски и обеспечить безопасность такого бизнеса;

- Взаимозависимость. Анализ применения беспроцентных займов, безвозмездных услуг, поручительства с целью подтверждения группы компаний;

- Как раскрытие налоговой тайны помогает инспекторам разоблачать схемы;

- Какие действия предпринять, чтобы доказать легальность бизнеса до и после проверки;

- Как проверить самим свое предприятие: все методы контроля для руководителя.

 

Контроль налоговой инспекцией правильности уплаты НДС:

 

- Обвинения в недобросовестности поставщиков – как их избежать;

- Новая версия АСК-НДС в действии. Что нужно знать и какие события контролировать в 2025-2026 гг.  Анализ алгоритма развития событий в целях предотвращения негативных последствий для налогоплательщика. Рекомендации по защите;

- Как инспекторы находят «сложные» расхождения и разрывы по всей цепочке контрагентов. Почему отвечать за них будет конечный покупатель. Кого признают бенефициаром налоговой схемы;

- Маркируемые и прослеживаемые товары – как проверяют тех, кто на электронном документообороте;

- За что могут аннулировать декларации и заблокировать деньги на счетах. Как этого избежать;

- Что дали проверки по НДС. Схемы, которые раскрыла программа, и которые останутся в 2025-2026 гг.;

- Налоговая реконструкция;

- Ответственность бухгалтера в случае обнаружения недоимки по НДС;

- Почему крупные компании стали подключаться к «витрине налогового мониторинга». Нужно ли это вам?

 

Это не просто лекция!

 

Это обсуждение самых важных для бухгалтера вопросов в его работе! Вы сможете делиться своим опытом, задать любые интересующие вас вопросы по теме семинара лектору лично или в закрытом чате!

 

Семинар ведет: Митюкова Эльвира Сайфулловна, к.э.н., член Комиссии по профессиональным квалификациям в области бухгалтерского учета (при Нацсовете при Президенте РФ по проф. квалификациям), эксперт по финансовым вопросам на радио и ТВ, победитель конкурса «Бухгалтерский оскар», управляющий партнер группы компаний «Академия успешного бизнеса», аудитор, лектор ИПБ России, по данным журнала «Семинар для бухгалтера» вошла в десятку лучших лекторов России.

Автор книг: «Расчет налога на прибыль в бухгалтерском и налоговом учете», «Типичные ошибки в учете материалов», «Налоговое планирование: анализ реальных схем», «Налоговые схемы. Как снизить налоги в соответствии с законодательством», «Малый бизнес: налоги и отчетность», «Строительство: бухгалтерский и налоговый учет», «Бухгалтерский учет и налогообложение некоммерческих организаций», «Новая бюджетная отчетность» и более ста публикаций по бухгалтерскому учету и налогообложению.

Видео, книги и статьи автора, а также отзывы по прошедшим семинарам: http://www.sba-consult.ru

 

Аттестованным бухгалтерам выдается сертификат ИПБ России!

 

Дата проведения: 7-8 июля 2025 г.

Время проведения: с 10-00 до 16-00

Место проведения: г. Якутск, Бизнес-отель «Azimut»:просп. Ленина, 24.

 

Стоимость участия: 50 000 руб. В стоимость включены: обед, комплект для записей, информационный материал к семинару в виде подробных актуальных слайдов и методического пособия, 20 час ИПБР.

 

Специальная цена: 45 000 руб. - при регистрации за месяц до семинара.

 

Скидки:

- 10% - при повторном посещении семинаров «Академии успешного бизнеса», для каждого второго и последующего участника от одной организации.

 

Это обучение можно пройти онлайн!

 

Стоимость участия онлайн: 25 000 руб. за день, скидка 10% для постоянных клиентов.

В стоимость включены: информационный материал к семинару в виде подробных актуальных слайдов и методического пособия, часы ИПБР.

В случае технических неполадок или изменения качества интернет-связи (ухудшение качества видео, звука) готовы предоставить видеоматериал с семинара.

Телефоны для регистрации на семинар: (495) 748-03-16, 601-88-32 или e-mail: info@sba-consult.ru.