описание семинара

Уважаемые бухгалтеры! Приглашаем вас изучить самые сложные вопросы учета и налогообложения 2022-2023 гг. в Кисловодске. Вы сможете не только получить новые знания, но и насладитесь интеллектуальным отдыхом, прекрасной исторической архитектурой, минеральной водой, а также улучшите свое здоровье. Курс состоится вблизи Кавказских гор и водопадов в комфортном бизнес-отеле.

 

Главные вопросы курса – разбор сложных ситуаций применения новых ФСБУ, составление отчетности, налоговые схемы, НДС и налоговый контроль!

 

По окончанию курса вы сможете защитить организацию от миллионных штрафов, узнаете, как безопаснее отвечать на вопросы проверяющих в рамках камеральных и выездных налоговых проверок согласно изменениям судебной практики 2022 года.

 

Мы сделаем все, чтобы ваше обучение было насыщенным, максимально комфортным и приятным! Стоимость курса можно учесть в расходах для налога на прибыль!

 

 

Вы узнаете:

- Все изменения бухгалтерского учета в 2022 г.;

- Порядок учета запасов по ФСБУ 5/2019: простым языком сложные вопросы;

- Как перейти на ЭДО с учетом нового ФСБУ 27/2021 «Документы и документооборот»;

- Как учитывать в 2022 г. основные средства и капвложения по правилам ФСБУ 6/2020 и ФСБУ 26/2020;

- Новый порядок учета аренды и лизинга в рамках ФСБУ 25/2018;

- Вопросы составления отчетности в различных ситуациях.

 

- Новое в расчете налога на прибыль в 2022 г. Спорные доходы и расходы для налогообложения: доходы учредителей, субсидии, транспортные расходы и др.;

- Изменения по НДС 2022 г. Новые правила для подтверждения льгот и экспорта;

- Новые формы отчетности по НДС. Изменения по счетам-фактурам и прослеживаемым товарам в 2022 г.;

- Все, что касается расчета страховых взносов и НДФЛ в 2022-2023 г.;

- Что ждет организацию после объединения фондов;

- Новые правила выдачи пособий работникам, проактивный порядок выплат в 2022 г.;

- Изменения Трудового кодекса 2022 г. по зарплате, персональным данным, охране труда, удаленной работе и пр., которые должен знать бухгалтер.

 

- Все изменения в налоговом контроле до 2024 г.;

- Налоговая реконструкция – как ее применить для своего бизнеса в 2022 г.;

- Как отвечать на требования налоговой по НДС и дроблению бизнеса;

- Все об изменениях Закона о банкротстве и субсидиарной ответственности;

- Свыше 60 налоговых схем, в т.ч. новых 2022 г., которые помогут оптимизировать доходы, налоги и страховые взносы. Все они будут подтверждены свежей судебной практикой и ссылками на законодательные акты.

 

Дополнительный бонус:

- Новые правила в МСФО. Как на основании МСФО изменятся все стандарты бухгалтерского учета в РФ.

 

Это не просто лекция!

 

Это обсуждение самых важных для бухгалтера вопросов! Вы сможете делиться своим опытом, задать любые интересующие вас вопросы по теме курса лектору!

 

Целевая аудитория:

 

Курс ориентирован на главных бухгалтеров, специалистов финансовых и бухгалтерских служб, аудиторов.

содержание семинара

 

1 день (Бухучет):

 

ФСБУ 5/2019 «Запасы»:

 

- ФСБУ 5/2019 «Запасы»: разбор спорных ситуаций и ошибок бухгалтера.

- Как учесть малоценные ОС, запасы на управленческие нужды, стройматериалы по ФСБУ 5/2019;

- Как определить стоимость запасов с учетом будущих затрат на их ликвидацию;

- Что прописать в договоре с поставщиками, чтобы не считать ретроспективно скидки и проценты за рассрочку;

- Резерв под обесценение запасов и особенности составления отчетности по правилам ФСБУ 5/2019;

- Обсуждение сложных ситуаций применения ФСБУ 5/2019.

 

ФСБУ 6/2020 «Основные средства», 26/2020 «Капитальные вложения»:

 

- Переход на новые ФСБУ с ПБУ с 2022 г.: практическое изложение для бухгалтера с примерами и проводками;

- ФСБУ 6/2020 «Основные средства», 26/2020 «Капитальные вложения»: разбор спорных ситуаций и ошибок бухгалтера.

- Какую стоимость для основных средств лучше определить. Когда недвижимость признается запасами, почему в бухучете лучше не отражать налоговую стоимость основных средств в 100 000 руб.;

- Какие затраты формируют стоимость основных средств. Как определить стоимость основных средств с учетом будущих затрат на их ликвидацию;

- Инвентарные объекты основных средств. Ремонт, как основное средство;

- Новый порядок определения сроков полезного использования, ликвидационной стоимости и расчета амортизации основных средств;

- Инвестиционная недвижимость: вправе ли ее амортизировать организация. Переоцененная стоимость инвестиционной недвижимости;

- Кто обязан проверять основные средства на обесценение и как часто это нужно делать;

- Учетная политика в части основных средств и капитальных вложений на 2022 год.

 

ФСБУ 25/2018 «Аренда»:

 

- ФСБУ 25/2018 «Аренда»: практическое изложение для бухгалтера с примерами расчета приведенной стоимости арендных платежей и права пользования активом;

- Спорные вопросы по учету аренды и лизинга при переходе на ФСБУ 25/2018 «Аренда»с 2022 г.;

- Какие организации вправе вести учет аренды «по-старому»;

- Почему лизинговое имущество амортизирует в бухучете лизингополучатель, а для налога на прибыль лизингодатель;

- Изменения 2022 г. в расчете налога на имущество арендованной недвижимости;

- Учетная политика в части аренды и лизинга на 2022 год.

 

Аудит бухгалтерской отчетности за 2021 год возможен до конца 2022 года:

 

- Для кого аудит обязателен? Почему важно пройти аудит до сдачи отчетности в гирбо;

- Все об изменениях в порядке представления отчетности, аудиторского заключения в налоговую инспекцию (ГИРБО);

- Какие ошибки находят аудиторы у бухгалтеров при проверке отчетности. Новые разъяснения Минфина;

- Публикация отчетности и аудиторского заключения (важно для всех, возможны штрафы вплоть до дисквалификации) и др.;

- Должен ли бухгалтер отчитываться в Росфинмониторинг о сделках предприятия. Новое в обязанностях и ответственности бухгалтера.

 

 

2 день (Налоги и взносы):

 

Все изменения в расчете налога на прибыль:

 

- Новая декларация по налогу на прибыль. Особенности ее заполнения в связи с изменениями 2022 г. Льготы по налогу на прибыль;

- Новые правила учета и налогообложения курсовых разниц, амортизации, имущественных прав, субсидий, расходов на сотрудников, путевки, ремонт и реконструкцию, благотворительность, доходов, полученных от учредителей и др.;

- Транспортные расходы в 2022 г.: новое оформление транспортных накладных и путевых листов;

- Как учесть для налогообложения льготные кредиты: спорные ситуации для бухгалтера;

- Чеки ККТ на безнал, авансы, зачет и займы, и их влияние на налог на прибыль;

- Новые разъяснения специалистов Минфина и ФНС России о порядке отражения кредиторской и дебиторской задолженностей, штрафов, аренды, займов, бензина и пр.;

- Учет понесенных убытков. В случае сокрытия убытков аудиторы дадут отрицательное заключение – свежие рекомендации Минфина России. Как снизить риски бизнеса;

- Переход на ЭДО в 2022 г. Как отразить для налогообложения доходы и расходы по электронным документам. Новый ФСБУ 27/2021 «Документы и документооборот».

 

Все изменения в расчете НДС:

 

- Комментарий к изменениям главы 21 НК РФ на 2022 г.: подтверждение льгот по НДС, проверки и аннулирование декларации по НДС и др.;

- Новые формы отчетности по НДС. Новые счета-фактуры и прослеживаемые товары, изменения 2022 г.;

- Как перевести на электронный документооборот счета-фактуры и УПД в разных ситуациях;

- НДС при экспорте – изменения 2022 – 2023 гг.;

- Расторжения договоров и возвраты товара: новые правила для налога на прибыль и НДС;

- Новые требования восстановления НДС при реорганизации;
- Оформление счетов-фактур при изменении цены товара: предоставлении скидки.

 

Практические примеры и сложные ситуации в расчете НДС.

 

Контроль налоговой инспекцией правильности уплаты НДС:

 

- Обвинения в недобросовестности поставщиков – как их избежать;

- Налоговая реконструкция;

- Налоговые проверки по НДС: новые правила 2022 г.;

- Ответственность бухгалтера в случае обнаружения недоимки по НДС.

 

Изменения в расчете НДФЛ:

 

- НДФЛ в 2022-2023 гг.: изменения в расчете НДФЛ, новые ставки, виды ответственности, вычеты. Каким образом и с каких доходов применяют ставку НДФЛ 15%;

- Новые правила расчета НДФЛ.: компенсация затрат и путевки сотрудников, списание долгов граждан, работодатель платит за работника НДФЛ и др.

- Новая форма 6-НДФЛ.

 

Изменения в расчете страховых взносов:

 

- Новая отчетность и изменения по страховым взносам в 2022-2023 гг.;

- Как считать взносы в 2023 году после объединения фондов. Новые правила сдачи отчетности в 2023 году;

- Страховые взносы - сниженные тарифы 15%, 10% и 0%. Кто и каким образом может этим пользоваться;

- Как налоговая инспекция сопоставляет отчетность по страховым взносам, НДФЛ и налогу на прибыль. Как не допустить аннулирования расчета по страховым взносам в 2022 г.

 

 

3 день (Зарплата и пособия):

 

Изменения для работодателя:

 

- Удаленная и дистанционная работа в 2022 г.: новые разъяснения;

- Изменения в вопросах охраны труда с 1 марта 2022 г.: обязательные требования за невыполнение которых будут штрафы;

- Электронный кадровый документооборот в 2022 г. Новые правила оформления трудовых книжек. Каких ошибок важно не допустить работодателю.

 

Контроль действий работодателя по выплате и индексации зарплаты в 2022 г.:

 

- Комментарий к изменениям законодательства и практике проверок со стороны трудовой и налоговой инспекции;

- Прокурорский контроль обязательств работодателей по индексации заработной платы;

- Принудительное исполнение обязанности работодателя по выплате зарплаты. Новые коды при выплате зарплаты.

 

Сложные вопросы исчисления больничных, декретных и детских пособий:

 

- Новое в расчете и оплате больничных и декретных, электронные больничные листы с 2022 г.;

- Проактивный порядок работы с ФСС и выплата пособий;

- Увеличенные пособия. Индексация пособий в 2022 г.

 

 

4 день (Налоговый контроль)

 

Новые законодательные акты в налоговом контроле и ответственности:

 

- Налоговая реконструкция. Как воспользоваться новыми правилами в 2022 г., чтобы защитить бизнес. Свежие суды в пользу компаний;

- Как и за что могут завести уголовное дело на руководителя, главбуха, финансиста, юриста. Практика свежих решений суда. Как «снять» уголовную ответственность, и почему это стало сложнее;

- Субсидиарная ответственность первых лиц компании по долгам: в каких случаях будет применяться в новых реалиях. Личное банкротство учредителя, директора и главбуха – как избежать и стоит ли бояться;

- Как построить структуру компании и распределить функционал, чтобы собственники, руководители и главбухи были защищены от штрафов и уголовной ответственности;

- Как организацию проверяет банк? Изменения в Законе № 115-ФЗ о дополнительных мерах контроля. Какие правила нужно соблюдать, чтобы сделки не признали сомнительными и не заблокировали счета в 2022 г.;

- Аудиторы, бухгалтеры и юристы передают информацию в налоговую? Все «за» и «против» обязательного аудита;

- Прослеживание товаров и обязательный переход на ЭДО. Новые штрафы с 1 июля 2022 г.;

- Все о новом контроле личных доходов бенефициаров и первых лиц бизнеса в 2022 г.;

- Почему многие бизнесмены хотят перевести бухгалтерию на аутсорсинг и стоит ли это делать?

 

Как проходит налоговый контроль на предприятии:

 

- Что будут искать инспекторы на проверках 2022 г.? Риски дробления бизнеса и смены учредителей ради получения статуса малого или среднего предприятия. Субсидии и госконтракты. Опасные схемы с увольнением персонала и с ИП, которые категорично применять нельзя;

- Свежие решения Верховного суда по схемам с УСН, самозанятыми и ИП;

- Почему инспекторов интересуют холдинги, в которых все организации на общем режиме налогообложения? Как снизить риски и обеспечить безопасность такого бизнеса;

- Взаимозависимость. Анализ применения беспроцентных займов, безвозмездных услуг, поручительства с целью подтверждения группы компаний;

- Как раскрытие налоговой тайны помогает инспекторам разоблачать схемы;

- Изменения 2022 г. в расчете плана по налоговой проверке: сколько сейчас налогов хотят видеть проверяющие и сколько можно будет доказать в суде;

- Какие действия предпринять, чтобы доказать легальность бизнеса до и после проверки;

- Как проверить самим свое предприятие: все методы контроля для руководителя;

- Почему крупные компании стали подключаться к «витрине налогового мониторинга». Нужно ли это вам?

 

Что делать, если началась проверка НДС

 

- Big date и новая версия АИС и АСК-НДС в действии. Маркируемые и прослеживаемые товары – как проверяют тех, кто на электронном документообороте;

- Безопасная доля вычета по НДС в 2022 г., чтобы не проверяли и при этом, чтобы была оптимальной для предприятия;

- За что могут аннулировать декларации и заблокировать деньги на счетах в 2022 г. Как этого избежать;

- Анализ алгоритма развития событий в целях предотвращения негативных последствий для налогоплательщика. Рекомендации по защите;

- Получили требование по камеральной проверке: какие документы давать, а какие нет. Как отсрочить предоставление документов. Что может являться коммерческой тайной предприятия. Какие документы могут истребовать от банка, аудиторов, поставщиков;

- «Проверка» вне рамок проверки. Насколько оправдана и правомерна «веерная» рассылка требований в порядке ст. 93.1 НК РФ? Что есть обоснованная необходимость получения информации по конкретной сделке? Какую информацию нельзя истребовать по ст. 93.1 НК РФ;

- Когда при камеральной проверке могут прийти на предприятие. Какие действия инспекторов не правомерны, и как их оспорить;

- Где хранить документы, можно ли передавать налоговикам документы после проверки;

- Если сотрудника допрашивают - как провести инструктаж (для бухгалтера, юриста, руководителя, обычного работника) для прохождения успешной налоговой проверки.

 

Специальный вопрос по просьбе участников курса:

 

Реорганизация и ликвидация компаний:

 

- Как проверяют компании в процессе реорганизации / ликвидации;

- Как влияет реорганизация - выделение, разделение, присоединение, слияние компаний – на налоговую нагрузку и безопасность бизнеса. Восстановление НДС по результатам реорганизации в 2022 г.;

- Решения Верховного суда и практика налоговых проверок 2022 г. по результатам реорганизации бизнеса.

- Порядок составления бухгалтерской и налоговой отчетности при ликвидации и реорганизации предприятий. Налоговые и правовые риски.

 

 

5 день (Налоговые схемы):

 

- Схемы и методы оптимизации налога на прибыль. Их анализ. Арбитраж:

 

- Какие антикризисные налоговые льготы введены по налогу на прибыль на 2022-2023 гг. и как их получить;

- Рассрочка по налогу на прибыль за счет ИНВ, резервов, амортизационной премии, распределения расходов и доходов – белая экономия здесь и сейчас;

- Вся суть экономии от спецрежимов и особых экономических зон (Астрахань, Дальний восток, Арктика и др.);

- Альтернатива «своих» расходов - товарищество с ИП или организацией на УСН: все риски и преимущества;

- Почему схема с ИП-управляющим уже сейчас признана Верховным судом опасной;

- Действительно ли схемы с «упрощенкой» будут в будущем интересны? Проект изменений налогообложения ИП;

- Новая онлайн-УСН. Как ее применять и кому будет выгодна;

- Пожертвования некоммерческим организациям. Почему они выгоднее с 2022 г.;

- Почему бизнесмены, даже отражая убытки, должны подтверждать их реальность.

 

- Схемы по оптимизации НДС. Их правовой анализ. Арбитражная практика:

 

- Как составить договор, чтобы кризис не сказался отрицательно на финансах предприятия. Все методы защиты от недобросовестного поставщика и покупателя;

- Арбитраж по вычету НДС, если поставщика признали фирмой-«однодневкой»;

- Даете скидки на товар, лишь бы купили – экономьте хотя бы на налогах;

- Возврат товаров: как оформить, чтобы не потерять на НДС;

- Что опасного в схемах НДС при получении предоплаты: заключения договоров о намерениях, простого товарищества, предоставления займа; использование в расчетах векселей, аккредитивов, задатка, залога, посреднических договоров;

- Глобальные изменения в схемах с векселями, о которых никто не знает;

- Безналоговые и низконалоговые способы передачи активов внутри холдинга – что сейчас актуально и работает в кризис;

- Схемы планирования НДС в производстве и торговле, строительстве.

 

- Схемы оптимизации страховых взносов и НДФЛ:

 

- Новая АУСН в 2022-2023 гг. Почему она выгодна при больших зарплатах?

- ИП и самозанятые: могут ли ими быть работники холдинга? Все плюсы и минусы схемы в 2022 г.;

- Оптимизация «зарплатных» налогов через договор: какой договор заключить с физическим лицом: трудовой или гражданско-правовой?

- Преимущества авторских договоров. Особенности налогообложения выплат по ученическим договорам;

- Договор аутсорсинга (предоставления персонала): что может сделать сделку недействительной. Арбитражная практика;

- Путевки – новая выгодная схема оптимизации с 2022 г.;

- Фитнес и форменная одежда, представительские затраты и командировки – личные расходы руководства за счет средств предприятия;

- Схемы налоговой оптимизации «зарплатных» налогов через бонусы, аренду, командировки. Компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам. «Золотые, серебряные и оловянные парашюты»;

- Другие схемы оптимизации с учетом изменений законодательства по страховым взносам и НДФЛ 2022-2023 гг.

 

- Принципы налогового планирования и использования основных средств:

 

- Налоговые льготы по налогу на имущество в 2022-2023 гг.: у кого они есть и на ком интересно регистрировать активы;

- Как оспаривается кадастровая стоимость: «стоит ли игра свеч»;

- Использование договоров аренды. Лизинговые схемы.

 

- Показатели и расчет эффективности налогового планирования.

- Ответственность за применение налоговых схем. Практика последних громких уголовных и арбитражных дел. Перспективы 2022-2024 гг.

 

Курс ведет: Митюкова Эльвира Сайфулловна, к.э.н., член Комиссии по профессиональным квалификациям в области бухгалтерского учета (при Нацсовете при Президенте РФ по проф. квалификациям), победитель конкурса «Бухгалтерский оскар», управляющий партнер аудиторской компании ООО «Академия успешного бизнеса», аудитор, лектор ИПБ России, по данным журнала «Семинар для бухгалтера» вошла в десятку лучших лекторов России.

Автор книг: «Расчет налога на прибыль в бухгалтерском и налоговом учете», «Типичные ошибки в учете материалов», «Налоговое планирование: анализ реальных схем», «Налоговые схемы. Как снизить налоги в соответствии с законодательством», «Малый бизнес: налоги и отчетность», «Строительство: бухгалтерский и налоговый учет», «Бухгалтерский учет и налогообложение некоммерческих организаций», «Новая бюджетная отчетность» и более ста публикаций по бухгалтерскому учету и налогообложению.

Видео, книги и статьи автора, а также отзывы по прошедшим семинарам: http://www.sba-consult.ru

 

Аттестованным бухгалтерам выдается сертификат ИПБ России!

 

Дата проведения: 15-19 августа 2022 г.

Место проведения: Грин Резорт Отель (СПА), г. Кисловодск

 

Стоимость участия: 58 000 руб. В стоимость включены: обед, комплект для записей, информационный материал к курсу в виде подробных актуальных слайдов и методического пособия, 40 час ИПБР.

 

Специальная цена: 48 000 руб. - при регистрации и оплате до 1 июля 2022 г.

 

Скидки:

- 10% - при повторном посещении семинаров и курсов «Академии успешного бизнеса».

 

Для каждого второго участника от одной организации – мы подготовили специальный подарок - Трехдневный онлайн-курс «Новые правила в МСФО. Как на основании МСФО изменятся все стандарты бухгалтерского учета в РФ»!

 

Это обучение можно пройти онлайн!

 

Стоимость участия онлайн: 9500 руб. за день, скидка 10% для постоянных клиентов.

В стоимость включены: информационный материал к курсу в виде подробных актуальных слайдов и методического пособия, часы ИПБР.

В случае технических неполадок или изменения качества интернет-связи (ухудшение качества видео, звука) готовы предоставить видеоматериал с курса.

Телефоны для регистрации на семинар: (495) 748-03-16, 601-88-32 или e-mail: info@sba-consult.ru.