Отчетность за 1 полугодие 2017 г. Изменения в НК применяем правильно и с выгодой для компании

содержание семинара

1. Налоговое администрирование: новое в 2017г. во взаимоотношениях налоговых органов и налогоплательщиков. Налоговые комиссии по легализации налоговой базы отменили, что взамен? Какие пояснения, аналитические справки требуют налоговые органы и когда можно налогоплательщикам возражать, а когда лучше представить расчеты и документы. компания. Чем может закончиться камеральная проверка деклараций. Контрольные соотношения в декларации и налоговых расчетов проверяем самостоятельно. Какие показатели в налоговой отчетности могут вызвать подозрения у налоговых органов. 

2. Налоговая декларация по НДС: нюансы заполнения отдельных показателей налоговой декларации. Уточненка по НДС: стоит ли сдавать после камералки. Коды по операциям применяем правильно. Момент определения налоговой базы, авансы выданные и полученные, раздельный учет облагаемых и необлагаемых операций, посреднические сделки. Импорт и экспорт из ЕАЭС. Подтверждаем «0» ставку. НДС по основным средствам и СМР, по рекламным расходам, скидкам, бонусам. Какие важные разъяснения МФ и ФНС необходимо учесть при расчете НДС и подаче налоговая декларация по НДС. Какие контрольные соотношения в декларации рекомендуют налоговые органы. 

3. Прибыль: сверим платежи в бюджет по новым ставкам по налогу для федерального и регионального бюджетов. Проверим формирование резервов по сомнительным долгам и учет убытков прошлых лет по новым правилам. Как работает новый классификатор основных средств. Что важно не забыть в учете расходов для уменьшения налоговой базы по прибыли. Учет контролируемой задолженности. Налоговый учет доходов и расходов. Как страховые взносы повлияют на прибыль компании. Признание внереализационных доходов: скидки и бонусы, штрафные санкции за невыполнение условий договора, безвозмездные поступления, проценты по займам. Доходы, не учитываемые для исчисления налога на прибыль. Налоговые последствия восстановления кредиторской задолженности с истекшим сроком давности. Главные критерии признания расходов в налоговом учете. Обоснование признания прямых и косвенных расходов. Дата признания отдельных видов расходов. Как лучше оформить акт на оказание услуг (выполнение работ), чтобы избежать претензий контролирующих органов. Учет расходов в периоды, к которым они не относятся. Считаем налог на прибыль по обособленным подразделениям. Декларация по налогу на прибыль: какие показатели налоговые органы проверяют с особым пристрастием и какие строки в отчетности лучше перепроверить перед сдачей. Какие контрольные соотношения в декларации рекомендуют налоговые органы. 

4. Налог на имущество. Изменения в законодательстве по налогу на имущество в 2017г. Имущество организации как объект налогообложения. В каких случаях оборудование к установке облагается налогом. Критерии определения движимого и недвижимого имущества. Налог на имущество по жилым помещениям, принадлежащим организации. Как рассчитать налог, если имущество приобретается или выбывает в середине года. Имущество, не облагаемое налогом. Расчет налога по кадастровой стоимости: - где найти информацию о кадастровой стоимости объекта недвижимости; - как рассчитать налог (авансовый платеж), если объект находится в собственности налогоплательщика в течение неполного налогового периода, если не определена кадастровая стоимость помещения, принадлежащего организации, но известна кадастровая стоимость всего здания; если в здании системы инженерно-технического обеспечения учитываются как отдельные инвентарные объекты; если кадастровая стоимость изменилась.

5. НДФЛ и страховые взносы: порядок исчисления, удержания и перечисления НДФЛ и страховых взносов. Отчетность по 6-НДФЛ и страховым взносам. Новое в отчетности организаций, имеющих обособленные подразделения. Что грозит налоговому агенту и страхователю за опоздание с НДФЛ-отчетностью и расчетом по страховым взносам. 

6.Ответы на вопросы участников семинара.