НДС и налог на прибыль в 2016 году. Мастер-класс

описание семинара

РаспечататьМастер-класс (семинар) Крутяковой Т.Л. "НДС и налог на прибыль в 2016 году"  будет интересен главному бухгалтеру, бухгалтеру, специалисту по налогообложению, финансовому директору, аудитору.  

На семинаре Вы узнаете:

• важные изменение по НДС;
• новая форма налоговой декларации;
• новые правила ведения документов по НДС с 2016 года;
• изменения по налогу на прибыль с 2016 года. 
• изменения в налоговой декларации по налогу на прибыль;
• разъяснения Минфина РФ и ФНС России по НДС и налогу на прибыль.

В стоимость семинара входит: 

• комплект для записей (блокнот, ручка),
• питание участников (кофе-брейки, обеды),
• авторские методические материалы,
• сертификат Учебного центра "БизнесАрт",
• сертификат ИПБР (для аттестованных профбухгалтеров),
• гарантированный ответ на Ваш вопрос, присланный за 3 дня до начала мероприятия на электронную почту info@uc-ba.ru.

Если у Вас остались вопросы, звоните по тел. +7 (499) 755-59-67 или + 7 (926) 289-45-10.

содержание семинара

Налог на прибыль. 

1. Изменения 2016 года. 

• Особенности признания доходов и расходов в виде процентов по займам и кредитам, проблемы при выдаче (получении) беспроцентных займов.
• Учет расходов на приобретение малоценных основных средств (стоимостью до 100 000 рублей).
• Уменьшение налога на сумму торгового сбора.

2. Формируем налоговую базу. 

• Даты признания доходов от реализации и внереализационных доходов, особенности по длительным договорам.
• Доходы и расходы в виде законных процентов по ст.317.1 ГК РФ.
• Резерв по сомнительным долгам.
• Убытки, которые учитываются в особом порядке.
• Сложные вопросы признания прочих и внереализационных расходов.

НДС. 

1. Анализ типичных ошибок, выявляемых по результатам камеральных проверок. 

• Порядок представления пояснений в зависимости от кода выявленной ошибки.
• Правильное указание кодов видов операций снижает количество нестыковок при камеральной проверке декларации; типичные ошибки в заполнении книг покупок, книг продаж и журналов.

2. Порядок применения вычетов. 

• Период, в котором НДС может быть заявлен к вычету, вычеты в более позднем периоде, частичные вычеты по одному счету-фактуре в разных периодах.
• Особенности применения вычетов по командировочным расходам, основным средствам, подрядным работам и в других ситуациях.

3. Сложные и спорные вопросы с учетом разъяснений Минфина РФ, ФНС РФ и арбитражной практики. 

• Раздельный учет при осуществлении облагаемых и не облагаемых НДС операций; правило 5%.
• Списание имущества с баланса по причине выявленной недостачи, порчи, хищения, истечения срока годности: восстанавливаем «входной» НДС или начисляем НДС на рыночную стоимость списанного имущества.
• Безвозмездная передача, в том числе в рекламных целях (раздача листовок, буклетов, каталогов и прочей рекламной продукции), питание для сотрудников и клиентов (важна ли персонификация).