Диалог налогоплательщика с проверяющими. Годовая отчетность за 2012г.

8 850  
цена РУБ
дата проведения
25 января 2013

место проведения
м. Рижская



описание семинара


Время проведения:

10.00 – 17.00

Целевая аудитория:

главные бухгалтеры, бухгалтеры


содержание семинара


Годовая бухгалтерская и налоговая отчетность за 2012 год

 

1.      Практические вопросы формирования бухгалтерской отчетности за 2012 год. Бухгалтерская отчетность для малых предприятий в соответствии с Приказом Минфина РФ от 17.08.2012 г. № 113н. Внесение корректировок в бухгалтерскую и налоговую отчетность.

2.      Налоговая отчетность за 2012 год.

·      НДС. Практика применения изменений по НДС в 2012 г. Заполняем декларацию правильно. Какие важные разъяснения МФ и ФНС необходимо учесть при расчете НДС. Ошибки в расчетах НДС, которые чаще всего находят инспекторы. Оформление счетов-фактур, книги покупок и книги продаж. Когда применять корректировочные счета-фактуры и как оформлять исправление ошибок в счете-фактуре. Электронные счета-фактуры и электронный документооборот. НДС по договорам в у.е. и иностранной валюте: 100% предоплата, частичная оплата и оплата после отгрузки. Раздельный учет по НДС. Что прописать в учетной политике по ведению раздельного учета входного НДС по ОС, приобретенным для облагаемых и необлагаемых операций, по экспортным операциям. Порядок ведения налогового учета по необлагаемым операциям. Как оформить документооборот. Восстановление сумм НДС, ранее принятых к вычету. Условия принятия к вычету сумм НДС по объектам ОС, принимаемым на учет. Исчисление НДС при выполнении СМР хозспособом. Порядок исчисления налоговой базы при уступке права требования первоначальным кредитором. Условия применения налоговых вычетов. Вычет НДС налоговыми агентами. Требования Минфина, налоговых органов, а также арбитражная практика по проблемным счетам-фактурам и сделкам с фирмами-«однодневками». Способы оценки контрагентов и сделок с ними на предмет получения необоснованной налоговой выгоды. Анализ спорных ситуаций по результатам налоговых проверок с учетом арбитражной практики. Камеральная проверка налоговой декларации по НДС.

·      Налог на прибыль. Практика применения изменений главы 25 НК РФ с 2012 года: признание доходов и расходов; равномерный учет расходов; какие резервы выгодно сформировать по налогу на прибыль; новый порядок учета НИОКР; трансфертные цены; как влияет високосный год на налог расчет налога; анализ дебиторской и кредиторской задолженности. Законные требования к затратам организации. Документальное подтверждение и экономическая обоснованность. Критерии необоснованных затрат. Можно ли учесть при исчислении налога на прибыль затраты, по которым не получено дохода. Расходы организации. Что можно включать в уменьшение налоговой базы без опасения за налог на прибыль. Расходы, способные планомерно, без риска, снижать налоговую базу: аренда и лизинг, амортизационная премия, повышающие коэффициенты к норме амортизации, командировочные, представительские, рекламные и др. прочие расходы. Как учесть заседание совета директоров по налогу на прибыль. Учет расходов прошлых налоговых периодов в текущей налоговой отчетности. Анализ спорных ситуаций по результатам налоговых проверок с учетом арбитражной практики. Считаем правильно налог на прибыль по обособленным подразделениям. Заполняем годовую декларацию по прибыли – как избежать претензий проверяющих. Камеральная проверка декларации. Кто может попасть на углубленную проверку и как ее избежать. Ошибки в расчетах налога на прибыль, которые чаще всего находят инспекторы.

·      Налог на имущество. Порядок применения льготы для объектов, имеющих высокую энергетическую эффективность, составление налоговой декларации в организациях, имеющих обособленные подразделения.

·      НДФЛ. Какие разъяснения МФ и ФНС необходимо учесть при формировании 2 НДФЛ за 2012г. Налоговые регистры по НДФЛ. Порядок возврата и зачета налоговым агентом излишне удержанного подоходного налога из дохода налогоплательщика. Социальные выплаты для сотрудника.   

·      Страховые взносы. На что обратить внимание: выплаты, освобожденные от обложения страховыми взносами, подарки и премии к юбилею, командировочные расходы, особые ставки для отдельных хозяйствующих субъектов. Порядок уплаты взносов организациями, имеющими обособленные подразделения. Администрирование страховых взносов. Порядок возврата (зачета) излишне уплаченных сумм страховых платежей.

 

 

Изменения в налоговом кодексе, вступающие в дейсТвие с 1 января 2013 года

 

1.      Налоговое законодательство.

·      Налоговая политика на 2013 год: налоговое администрирование – досудебное урегулирование налоговых споров, увеличение сроков на сбор документов для налоговой проверки, ознакомления и составления возражений по акту проверки, на подачу апелляционной жалобы.

·      Ответственность за выплату серых зарплат.

·      Административный штраф для налоговых агентов.

·      Льготы только для федеральных налогов.

·      Новые методы борьбы с убыточными компаниями.

·      Контроль над трансфертным ценообразованием и необоснованной налоговой выгодой.

·      Изменения по налогу на прибыль, налогу на имущество, НДФЛ, НДС.

·      Изменения в специальных режимах: УСН, Патентная система, ЕНВД, ЕСХН. Кому выгодно перейти в 2013 году с ЕНВД на УСН.

2.   Страховые взносы на 2013-2015 гг.

·      Развитие пенсионной реформы в 2013 году.

·      Новшества по приему иностранных студентов на работу.

·      Страховые взносы в ФСС с выплат работникам – иностранцам.

3.   Изменения в законодательстве о бухучете.

·      Требования к учетной политике и документообороту в 2013 году по новому закону «О бухгалтерском учете».

4.   Арбитражная практика по налоговым спорам: что нового сказал суд по НДС, налогу на прибыль, НДФЛ и что обязательно надо учесть налогоплательщикам при формировании годового отчета и финансово-хозяйственной деятельности в 2013 году.



Балашова Татьяна Викторовна менеджер по развитию семинаров
Телефон: + 7 (495) 609-60-65 (доб. 244)
Факс: + 7 (495) 609-60-65
Email:
КОНТАКТНОЕ ЛИЦО
Смирнова Татьяна Степановна
Смирнова
Татьяна Степановна
к. ю. н. начальник отдела документальных проверок Управления Федеральной службы по экономическим и налоговым преступлениям МВД РФ (ФСЭНП МВД РФ) Стаж работы в налоговых органах более 10 лет Проводит налоговые проверки организаций – налогоплательщиков различных форм собственности
 
РЕКЛАМА:
© Copyright 2005-2019. Все права защищены.
Администрация не несет ответственность за информацию добавленную организаторами