Спецкурс для финансовых директоров

49 800  
цена РУБ
дата проведения
05 февраля 2018 - 09 февраля 2018

место проведения
Новодмитровский бизнес- центр
ОРГАНИЗАТОР: Бизнес-школа SRC



описание семинара


В роли хранителя денег и главного по расходам финансовый директор обычно проявляет жесткость. В роли контролера – чувствует важность и ответственность, поскольку надзор за имуществом и деньгами акционеры обычно поручают самым доверенным людям. В роли руководителя инвестиционных проектов и процессов развития финансовый директор вынужден разбираться в стратегии бизнеса. И на этом его роли не заканчиваются.

На спецкурсе вы погружаетесь в 34 конкретные задачи финансового директора, а также узнаете, как они должны выполняться исходя из того, что ресурсы финансовой службы ограничены.

Вы получаете знания и навыки построения системы управления финансами в компании, систематизируете знания и учитесь самым современным приемам в области финансового менеджмента.

Курсы повышения квалификации и обучения финансовых директоров проводятся в течение пяти дней. Каждый день предполагает плотный график изучения понятий, принципов, методов и схем управления финансовой политикой предприятия.

 

Цель курса

 

В рамках курса у слушателей будет сформирована целостная (системная) картина понимания корпоративного управления финансами - бюджетирования, управленческого учета, контроля, - что позволит:

  • правильно составлять и интерпретировать финансовую отчетность,
  • проводить эффективную диагностику (анализ) деятельности компании, позволяющую своевременно оповещать о негативных тенденциях и результатах,
  • организовать эффективное взаимодействие и управление финансовой службой компании,
  • правильно сформулировать информационные требования к системе управленческого учета, что является основой для его успешного внедрения,
  • обеспечить необходимость и достаточность информации для принятия правильных управленческих решений,
  • понять, что и как надо делать, для того чтобы внедрить систему эффективного бюджетирования и контроля в бизнесе.

Слушатели курса приобретут навыки

  • работы с управленческим балансом компании, отчетом о доходах и расходах, отчетом о денежных потоках,
  • оценки деятельность компании по основным финансовым отчетам и показателям,
  • использования отчетных документов для принятия ключевых решений в бизнесе,
  • постановки задач своим финансовым службам и контроля их выполнения,
  • работы в системе бюджетного управления компанией (СБУ) и знания методологии и технологии разработки бюджетов,
  • разработки и оптимизации системы внутреннего и финансового контроля деятельности компании,
  • реализации финансового контроля всего бизнеса через ключевые показатели и отчеты,
  • реализации контроля эффективности менеджмента и всех видов рисков в бизнесе.

содержание семинара


Первый и второй дни (Митюкова Э.)

Как проходит налоговый контроль

  • Расчет плана по налоговой проверке: сколько налогов хотят видеть проверяющие и сколько можно будет доказать в суде?
  • Новые методы выявления схем по «обналичке». Кого и как контролируют полиция, банки и инспекторы?
  • Какие действия предпринять, чтобы доказать легальность бизнеса до и после проверки?
  • Как самим проверить свое предприятие: все методы контроля для руководителя.

«Тотальный» контроль. Раскрытие бенефициаров

  • Поправки и дополнения, внесенные в законодательство о противодействии незаконным финансовым операциям.
  • Как «следят» за бизнесом? Когда банк может блокировать счета предприятия моментально?
  • Отчетность банков о счетах физических лиц. Порядок взимания недоимок со счетов взаимозависимых лиц.
  • Раскрытие и идентификация бенефициарных владельцев бизнеса. Новый порядок взаимодействия банков с клиентами.
  • Изменения уголовного и административного законодательств в сфере противодействия незаконным финансовым операциям. Кого и как коснется амнистия по налогам?

Основные нормативные акты по вопросам транфертного ценообразования

  • Последствия:
    • выхода Постановления Пленума ВАС РФ «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды»,
    • изменений Налогового кодекса РФ,
    • Закона «О бухгалтерском учете» в части вопросов налоговой оптимизации и схем уклонения от уплаты налогов.
  • Введение Федеральных законов «О трансфертном ценообразовании», «О контролируемых иностранных компаниях».

Нововведения в регулировании цен

  • Определение и круг взаимозависимых лиц (ст. 105.1 НК РФ, 11 оснований).
  • Понятие и критерии отнесения сделок к категории контролируемых.
  • Пять методов определения цен для целей налогообложения. Возможности и обоснование скидок компании на практике.
  • Анализ применения беспроцентных займов, безвозмездных услуг, в т.ч. поручительства в свете контроля трансфертного ценообразования.

Анализ схем налогового планирования

1. СХЕМЫ И МЕТОДЫ ОПТИМИЗАЦИИ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ. ИХ АНАЛИЗ. АРБИТРАЖ:

  • Как сформировать эффективную учетную политику (резервы, амортизационная премия, распределение расходов и доходов, сопоставимые кредитно-заемные договоры)?
  • Налоговые расходы (маркетинг, управление, лицензионные платежи за товарный знак, реклама, транспорт и логистика, коллекторские услуги, цессия и др.).
  • Как работать с убытками при присоединении и слиянии компаний?
  • Консолидированная уплата налога на прибыль.

2. СХЕМЫ ПО ОПТИМИЗАЦИИ НДС. ИХ ПРАВОВОЙ АНАЛИЗ. АРБИТРАЖНАЯ ПРАКТИКА:

  • Уплата НДС в рассрочку. Планирование НДС. Возмещение НДС. Особый переход права собственности и другие тонкости заключения договоров в целях оптимизации НДС.
  • Арбитраж по вычету НДС, если поставщика признали «фирмой-однодневкой». Выделение, разделение, ликвидация и банкротство организаций с целью обеления бизнеса.
  • Возврат товаров: как оформить, чтобы не потерять на НДС.
  • Применение трансфертного ценообразования. Риски при предоставлении скидок.
  • Оптимизация НДС при получении предоплаты: заключение договоров о намерениях, простого товарищества, предоставления займа; использование в расчетах векселей, аккредитивов, задатка, залога, посреднических договоров.
  • Применение опционов для налоговой оптимизации НДС.
  • Безналоговые и низконалоговые способы передачи активов внутри холдинга (слияние и разделение компаний, вклады в уставный капитал, риски продажи через «упрощенцев»).
  • Схемы планирования НДС в производстве и торговле, строительстве объектов основных средств.

3. НАЛОГОВЫЕ И ЮРИДИЧЕСКИЕ РИСКИ. ВЫПЛАТЫ «СЕРОЙ» ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ. СХЕМЫ И МЕТОДЫ ЕЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ

  • Контроль единого социального сбора с 2017 г.
  • Налоговое планирование: аргументы «за» и «против». Зарплата в конверте.
  • Оптимизация «зарплатных» налогов через договор. Какой договор заключить с физическим лицом: трудовой или гражданско-правовой? Использование договоров подряда и договоров возмездного оказания услуг. Преимущества авторских договоров. Особенности налогообложения выплат по ученическим договорам.
  • Договор аутсорсинга (предоставления персонала): что может сделать сделку недействительной. Документальное оформление операций. Арбитражная практика.
  • Производственный кооператив - единственный способ сэкономить?
  • Схемы налоговой оптимизации «зарплатных» налогов: бонусная схема выплат, служебные командировки и служебные поездки, договор аренды или компенсация расходов за использование личного имущества работника.
  • Оптимизация налогообложения при формировании соцпакета для сотрудника (страхование, лечение, отдых, обучение, питание, проезд, сотовая связь). Беспроцентные займы. Подарки и материальная помощь. Компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам. Выплаты членам Совета директоров. «Золотые, серебряные и оловянные парашюты».
  • Расторгаем трудовой договор с работником: сокращение, увольнение по собственному желанию и по соглашению сторон. Кого увольнять нельзя? Как выгодней оформить взаимоотношения для предприятия? Перевод сотрудника на нижеоплачиваемую работу.
  • Другие схемы оптимизации с учетом изменений законодательства по страховым взносам и НДФЛ.

4. ПРИНЦИПЫ НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ

  • Налоговые льготы по налогу на имущество: у кого они есть и на кого интересно регистрировать активы? Как оспаривается кадастровая стоимость: «стоит ли игра свеч»?
  • Использование договоров аренды. Лизинговые схемы: оптимизация налогообложения, если имущество находится на балансе лизингодателя и лизингополучателя. Возвратный лизинг.
  • ПИФ - инструмент защиты недвижимости.

Анализ применения фирм на усн и енвд, некоммерческих организаций.

Оффшорный бизнес: о чем молчат другие? Новые решения и деофшоризация-2014-2015:

  • Импорт, экспорт. Роялти, дивиденды, займы. Аренда недвижимости.
  • Какие меры по противодействию незаконным финансовым операциям следует применить?
  • Альтернативы прибалтийских и кипрских банков: Азия и ЕС.
  • Конфиденциальность бенефициара и защита от рейдерских захватов.
  • Номинальные директора и акционеры, трасты и семейные фонды, акции на предъявителя.
  • Введение 30% налога на доход за непредставление документов о бенефициарах.

Показатели и расчет эффективности налогового планирования.

Ответственность за применение налоговых схем. Практика последних громких уголовных и арбитражных дел.

ЗАДАНИЯ по построению схем налоговой оптимизации. Обсуждение возможных вариантов. Перспективы 2017-2018 гг.

 

Третий день (Серов М.)

Управление финансовой службой

  • Цели бизнеса и роль финансового директора в их достижении.
  • Основной в настоящее время подход к управлению компанией: через управление ценностью (стоимостью) бизнеса.
  • Цели и задачи эффективного управления финансами.
  • Варианты построения организационной структуры финансовой службы с учетом задачи управления службой бухгалтерского учета.
  • Роли, которые играет финансовый директор: топ-менеджер (управляющий корпоративными финансами), контролер, казначей, руководитель инвестиционных проектов, консультант. Рекомендации по каждой роли. Психологическое тестирование (за 10 минут) для определения Ваших успешных ролей в команде.
  • Потребности компании в финансовом рынке: размещение резервов и сравнение эффективности работы капитала.
  • Методическая деятельность финансовой службы как основа качественного управления финансами.
  • Типовые трудности и проблемы финансовых служб.

Кейс. «Расчет стоимости бизнеса и анализ стратегических финансовых показателей на основе реальной отчетности известной российской компании».

Кейс. «Инвестирование в развитие или выплата дивидендов: стратегический выбор».

Кейс. «Разработка перечня задач, входящих в компетенцию финансового директора».

Квалифицированная информационная поддержка решений ТОП-менеджеров на основе «директорской» версии управленческих финансовых отчетов

  • Финансовый и генеральный директор - взаимодействие и поддержка.
  • Правильная структура и организация управленческого учета в бизнесе.
  • Состав и формы основных корпоративных финансовых отчетов.
  • Состав и вид «директорской» версии финансовой отчетности.
  • Правильная автоматизация учета и управления в компании.

Лучшая современная практика управления финансами компании

  • Финансовый директор и основные функции финансового менеджмента.
  • Роль финансового директора в разработке и реализации финансовой стратегии.
  • Роль финансового директора в организации управленческого учета в компании.
  • Методическая работа финансового директора.
  • Разработка внутрифирменных стандартов учета и управления.
  • Роль финансового директора в организации планирования и бюджетирования.
  • Роль финансового директора в организации внутреннего контроля и аудита.
  • Роль финансового директора в управлении рисками в компании.

Кейс. «Новый финансовый директор в компании решает проблему острого дефицита денег».

Кейс. «Доля рынка компании и выбор правильной финансовой стратегии».

Кейс. «Построение и анализ матрицы финансовых стратегий».

Кейс. Диагностика системы финансового управления в компании по методике, разработанной на основе международных стандартов и рекомендаций.

Внутренний и финансовый контроль. Управления рисками в компании

  • Внутренний контроль и аудит в компании. Понятие контроллинга.
  • Цели, объекты, субъекты и принципы эффективного Внутреннего Контроля.
  • Уровни контроля. Внутренний аудит.
  • Финансовый контроль и исполнение бюджетов.
  • Контроль по отклонениям и казначейский контроль в бизнесе.
  • Функции и возможности систем контроля в зависимости от масштаба бизнеса.
  • Международная бизнес-практика Внутреннего и Финансового Контроля.
  • Философия и методология современного риск-менеджмента.
  • Международные стандарты управления рисками.
  • Риск-менеджмент: интуитивный или технократический подход - что эффективнее.
  • Технология управления рисками - просто о сложном.
  • Определение факторов (причин) риска и возможных последствий.
  • Классификация рисков в бизнесе.
  • Самые опасные риски для российской компании.
  • Качественная и количественная оценка рисков. Построение карты рисков.
  • Методы анализа рисков и сбора информации для риск-менеджмента.
  • Методы снижения рисков и обеспечения безопасности бизнеса.
  • Мониторинг и контроль рисков.
  • Практические советы консультантов по управлению рисками.
  • Создание эффективной команды по управлению рисками.
  • Управление рисками как ежедневный инструмент Совета Директоров.
  • Создание и управление реальными резервными фондами компании.

Кейс. Разработка регламента финансового контроля по объектам и руководителям.

Кейс. Разработка регламента финансового контроля по временным периодам.

Кейс. «Внутренний Контроль - подразделения в зоне риска».

Тест: «Тест на склонность руководителя к риску».

 

Четвертый день (Серов М.)

Анализ, аудит и диагностика бизнеса

  • Финансовый анализ и аудит - наука и искусство понимания бизнеса.
  • Виды финансового анализа и аудита в мировой практике.
  • Методы, принципы и показатели для эффективного финансового анализа.
  • Анализ ликвидности, платежеспособности, рентабельности, кредитоспособности и финансовой устойчивости компании.
  • Коэффициентный анализ в финансовом менеджменте.
  • Виды и группы коэффициентов (КПЭ, КФИ, ССП).
  • Критерии оптимальности рассчитанных коэффициентов.
  • Анализ и расчет стоимости бизнеса.
  • Международная практика финансового анализа и управленческого аудита.
  • Аудит качества системы управления бизнесом (финансовый и управленческий аудит).
  • Анализа качества работы топ-менеджмента и среднего управленческого звена.

Кейс. «Выбор финансовых показателей для планирования, анализа и контроля».

Кейс. «Финансовый анализ и аудит компании. Расчет стоимости бизнеса/компании».

Кейс. «Анализ рисков по модели Аргенти».

Кейс. «Анализ рисков по особым финансовым показателям».

Карьера финансиста

  • Необходимая квалификация, образование, опыт, навыки и способности.
  • Управление рабочим временем. Техники управления стрессом.
  • Как стать востребованным и хорошо оплачиваемым финансовым директором.
  • Возможности для обучения и саморазвития в современных условиях.
  • Переход в финансовый менеджмент из других областей.
  • Может ли бухгалтер стать хорошим финансистом.
  • Возможности и типовые этапы карьеры финансиста в России.

 

Пятый день (Серов М. и Иванченко Э.)

Управленческий учет и бюджетирование

  • Какие задачи и как должен решать управленческий учет.
  • Внутренняя и внешняя информация - что важнее для успеха компании.
  • Информационная среда бизнеса. Управление знаниями в корпорации.
  • Структура управленческого учета. Тактические и операционные отчеты.
  • Какой информацией пользуется топ-менеджмент лучших компаний.
  • 2 версии управленческого учета: финансовый и директорский.
  • Взаимосвязь, взаимодействие и отличия бухгалтерского и управленческого учета.
  • Учетная политика в управленческом учете.
  • Смысл и назначение бюджетирования - проложить для бизнеса маршрут.
  • Выбор показателей для разработки стратегических целей.
  • Главные цели бюджетирования и их приоритеты.
  • Финансовое прогнозирование и планирование.
  • Сценарный анализ будущего компании.
  • Архитектура системы бюджетирования в компании. Регламенты, объекты и отчеты.
  • Типология и взаимосвязь бюджетов в компании.
  • Типовые серьезные ошибки при внедрении и реализации бюджетирования.
  • Консолидация управленческой отчетности - приемы и методы.

Ключевые вопросы управления бизнесом и их связь с финансовым менеджментом

  • Стратегия бизнеса и ее взаимосвязь с финансовым менеджментом.
  • Что должен финансовый директор обязательно знать о стратегии бизнеса: жизненные циклы компании, типовые стратегические позиции компании на конкурентных рынках и их связь с доходностью.
  • Подбор, обучение и мотивация сотрудников финансовой службы.
  • Карьера финансиста: квалификация, образование, опыт, навыки. Как стать востребованным и хорошо оплачиваемым финансовым директором.
  • Управление инвестициями и инвестиционными проектами компании.
  • Автоматизация управленческого финансового учета: обязательная последовательность шагов при решении данной задачи.

Финансовый директор как личность

  • Лидерские качества финансового директора: оценка и развитие.
  • Управление рабочим временем. Техника управления стрессом.
  • Переход в финансовый менеджмент из других областей.
  • Может ли главный бухгалтер со стажем стать хорошим финансистом.
  • Возможности и типовые этапы карьеры финансиста в России.

 

Дорошенко Олеся
Телефон: (495) 748-03-12
Email:
КОНТАКТНОЕ ЛИЦО
Эльвира Митюкова
Эльвира
Митюкова
Автор книг по налоговому планированию. Успешно представляла своих клиентов в суде по налоговым спорам. Создала более 60 эффективных схем оптимизации.
Эдуард Иванченко
Эдуард
Иванченко
Руководитель департамента финансового консалтинга компании «Стратегос». Выполнил 40 проектов в области управления корпоративными финансами.
Михаил Серов
Михаил
Серов
Эксперт по стратегическому и финансовому менеджменту. Выполнил более 80 консультационных проектов по совершенствованию финансовой системы.
 
РЕКЛАМА:
Rambler's Top100
© Copyright 2005-2013. Все права защищены.
Администрация не несет ответственность за информацию добавленную организаторами