Налоговое планирование: снижение рисков при налоговой оптимизации

описание семинара

Семинар предназначен для: руководителей компаний, финансовых директоров, юристов, главных бухгалтеров, аудиторов, консультантов по вопросам налогообложения.

На семинаре рассматриваются вопросы снижения налоговой нагрузки в рамках действующего законодательства, анализ возможных рисков и их минимизация.

Цель семинара: оказать помощь налогоплательщику при принятии решения о выборе системы налогообложения. Предостеречь от возможных рисков, связанных с поиском новых российских контрагентов и от неосторожных действий при работе с иностранными контрагентами.

содержание семинара

Семинар предназначен для: руководителей компаний, финансовых директоров, юристов, главных бухгалтеров, аудиторов, консультантов по вопросам налогообложения.

На семинаре рассматриваются вопросы снижения налоговой нагрузки в рамках действующего законодательства, анализ возможных рисков и их минимизация.

Цель семинара: оказать помощь налогоплательщику при принятии решения о выборе системы налогообложения. Предостеречь от возможных рисков, связанных с поиском новых российских контрагентов и от неосторожных действий при работе с иностранными контрагентами.

В программе:

Анализ рисков возникающих при налоговой оптимизации и их минимизация.

• Необоснованная налоговая выгода с точки зрения ВАС;
• Наличие признаков фирмы – «однодневки»;
• Система управления налоговыми рисками;
• Солидарная налоговая ответственность с недобросовестными поставщиками;
• Отсутствие деловой цели – главный аргумент налоговых органов при проверке;
• Обоснование  деловой цели организации или отдельной сделки;
• Дробление бизнеса, как метод снижения налоговой нагрузки (управляющие компании, доверительное управление, простое товарищество, некоммерческое партнерство и др.);
• Затратные механизмы и доказательства обоснованности расходов;
• Применение специальных налоговых режимов в холдинговых структурах;
• Выплата дивидендов и влияние резерва по сомнительным долгам на их величину;
• Обзор арбитражной практики.

Эффективность использования субъектов специальных налоговых режимов ЕНВД и УСН при  планировании бизнеса.

• Особенности налогообложения и использования в холдинговых структурах;
• Договора на оказание услуг (транспортные услуги, услуги по ведению бухучета,  маркетинг, лизинг, аренда, франчайзинг, вознаграждение управляющих компаний и по доверительному управлению и др.);
• Договора купли продажи товаров (агентские,  комиссия на приобретение или продажу, бонусы, скидки, премии и др.);
• Обзор арбитражной практики.

Вексельные операции при взаиморасчетах и налоговом планировании.

• Расчеты собственными векселями, реальный шанс отсрочки платежа во времени;
• Расчеты векселями третьих лиц при переводе кредиторской задолженности  и расчетах  по договору цессии;
• Плюсы и минусы использования векселей в расчетах, разумные экономические причины и деловые цели;
• Обзор арбитражной практики.

Оценка рисков при выборе поставщика.

• Недобросовестные поставщики;
• Разумная осмотрительность при выборе поставщика;
• Обзор арбитражной практики.

Российские компании и иностранные контрагенты.

• Офшоры – особенности правового регулирования;
• Риски контрагента офшорной компании;
• Уголовно-правовые риски участников офшорных правоотношений;
• Постоянное представительство  иностранной компании в России;
• Налоговые риски;
• Арбитражная практика.

Изменения налогового законодательства с 01 января 2012 года и налоговое планирование бизнеса.

• Налоговый контроль  за трансфертным ценообразованием;
• Взаимозависимость лиц для налогообложения;
• Контролируемые сделки;
• Сопоставимые сделки.

Время обучения: с 10.00 до 17.30