НДС в вопросах и ответах. Вычеты, счета-фактуры, взаимоотношения с налоговыми органами. Изменения и разъяснения - 2011

описание семинара

Семинар  для главных бухгалтеров и юристов, работников бухгалтерских служб, финансовых директоров, специалистов в области налогообложения

Посвящен основным изменениям в  21 главе Налогового кодекса РФ, сдачи отчетности за 1 квартал 2011 года, взаимоотношениям с контрагентами и налоговыми органами и решению спорных вопросов. 

Лектор на практических примерах разъяснит, какие ошибки совершают бухгалтеры при составлении счетов - фактур, связанных с приобретением, реализацией, при передаче для собственных нужд, при безвозмездной передаче, что необходимо учесть при заявлении вычетов по НДС и восстановлении, а также  многое другое.

содержание семинара

                                                             В программе семинара :

Комментарии к изменениям  2010-2011.
(Закон от 27.07.2010 №229-ФЗ, Закон от 28.12.2010 №395-ФЗ, Закон от 27.11.2010 №309-ФЗ, Закон от 03.11.2010 №285-ФЗ, Закон от 17.12.09 №318-ФЗ, Закон от 25.11.09 №281-ФЗ, Закон от 28.11.09 №287-ФЗ, Закон от 27.07.06 №137-ФЗ)

1. Какие новшества по НДС вступили в силу с 2011 года и о чем  важно не забыть при сдаче отчетности (NEW! отрицательные  и электронные счета-фактуры, счета-фактуры в у.е., суммовые разницы, восстановление НДС, уточнение требований к оформлению)

2. Вычеты по НДС. Что и как проверяют налоговые органы, как избежать ошибок при работе с контрагентами. Применение новой редакции ст. 54 НК РФ при обнаружении ошибок и неточностей.

3. Счета-фактуры - 2011г.г. (Закон от 27.07.2010 № 229-ФЗ). Постановление Правительства РФ от 2 декабря 2000 года N 914 (№ 451 от 26 мая 2009 г.).

Порядок и условия выставления счетов-фактур, нюансы их хранения (ст. 168 НК РФ)
-  Предъявление налога покупателю, выставление счетов-фактур
-  Сроки выставления счетов-фактур при отгрузке товаров (выполнении работ, оказании услуг),

   при получении аванса от покупателя
 - Счета-фактуры и вычет НДС при поступлении МПЗ без «первички» и при возврате товара
-  Порядок выставления счетов-фактур в рамках посреднических договоров
-  Порядок выставления счетов-фактур налоговыми агентами
-  Новый порядок заполнения счетов-фактур (в т.ч. и авансовых) комитентами (принципалами) и

   комиссионерам и (агентами)
-  Счета–фактуры в валюте и в условных единицах и вынужденная корректировка. Новое в  

   законодательстве: какую валюту указать? А надо ли указывать? Спорная позиция ФНС и

   Минфина. Уменьшение налоговой базы на отрицательные суммовые разницы
-  Порядок выставления счетов-фактур на штрафные санкции. Все ли штрафы увеличивают

   налоговую базу по НДС?
-  Порядок выставления счетов-фактур при возмещении расходов, в том числе при аренде
-  Порядок выставления счетов-фактур при выполнении СМР для собственного потребления, при

   экспорте, при получении аванса
-  Порядок выставления счетов-фактур по договорам простого товарищества
-  Порядок уплаты НДС платежным поручением. Кто и зачем должен заплатить?
-  Счета-фактуры при розничной торговле
-  "Отрицательные" счета-фактуры

-  Выставление счета-фактуры покупателю при получении аванса
-  Спецрежимы. О порядке выставления счетов-фактур организациями, применяющими

   спецрежимы.
-  Филиалы. Оформление счетов-фактур структурными подразделениями организации

4.  Просто о сложном. Особенности применения налоговых вычетов по  НДС в различных хозяйственных ситуациях

1. Авансы: денежные и безденежные, частичные предоплата.

2. Возвращаем качественный и некачественный товар, как не потерять НДС, будет ли обратная    реализация?

3. Офисные трудности НДС. Подводные камни аренды, проблемная «коммуналка»: вычет или     

компенсация?  Новейшая   позиция чиновников

4. Агенты. Когда и кто платит? Несправедливые авансы, почему нельзя принять НДС к вычету?

5. Безвозмездная передача. Во что обходятся обеды, чай и вода? Когда безвозмездная передача 

 не  препятствует вычетам (позиция ВАС РФ)

6. НДС по строительно-монтажным работам для собственного потребления

7. Передача передача товаров, работ и услуг для собственных нужд фирмы

8. Договора в у.е. Суммовые разницы. Положительные и отрицательные.У продавца и покупателя.

9. Реализации нет, расходы есть. Что с НДС, возможен ли вычет?

10. Дружит ли НДС с УСН?

11. НДС с сумм штрафных санкций: платить или не платить?

12. Командировочные расходы и бланки строгой отчетности. Потерянный билет – все ли безнадежно?

13. Основные средства. Дискуссия продолжается.

14. Скидки, бонусы,плата за «вход в сеть». Новый Закон о торговой деятельности – что с НДС?

15. Жаркое лето, холодная зима. Кондиционеры, сплитсистемы, вода  и НДС.

 5.  Восстанавливаем НДС правильно, что нас ожидает в 2011 году?

1. Правила восстановления при переходе на УСН и ЕНВД и обратно

2. Обязаны ли налогоплательщики восстанавливать НДС при  форс-мажорных обстоятельствах: потерях, пожарах, кражах и т.д.?

3. НДС при передаче имущества в уставный капитал

4. Ликвидация, выбытие основных средств. Всегда ли восстанавливаем  НДС?

6. ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НДС В 2011 ГОДУ

И многое другое