Курс по внутреннему и финансовому контролю

описание семинара

Основа эффективного финансового контроля в компании - управленческий финансовый учет - является основой для обеспечения руководителей предприятия оперативной информацией о результатах деятельности по всем направлениям. Работа по управлению продажами, клиентами, запасами, затратами, денежными средствами, заключением сделок и оценкой деятельности подразделений неэффективна без четко построенного, оперативного и детализированного управленческого учета.

содержание семинара

Многие руководители компаний и их различных подразделений обращаются к финансовым аспектам бизнеса только тогда, когда возникает кризис. Между тем, без грамотного контроля финансовой деятельности достичь успеха в любом бизнесе практически невозможно. Данный курс посвящен изучению ключевых моментов контроля в финансовом менеджменте, а также тем аналитическим инструментам, которые позволяют эффективно оценивать финансовое состояние компании, планировать финансовые потоки, принимать правильные решения и - как результат - вести успешный и доходный бизнес. Полученные знания будут закреплены на решении практических примеров (кейсов) и в деловых играх.

Основа эффективного финансового контроля в компании - управленческий финансовый учет - является основой для обеспечения руководителей предприятия оперативной информацией о результатах деятельности по всем направлениям. Работа по управлению продажами, клиентами, запасами, затратами, денежными средствами, заключением сделок и оценкой деятельности подразделений неэффективна без четко построенного, оперативного и детализированного управленческого учета.

Участники семинара приобретут навыки:

• обеспечения сохранности (риски) и эффективности (финансы) бизнеса;
• разработки и оптимизации системы внутреннего и финансового контроля деятельности компании;
• реализации финансового контроля всего бизнеса через ключевые показатели;
• реализации финансового контроля через основные управленческие отчеты;
• реализации контроля эффективности инвестиций и всех видов рисков в бизнесе;
• организации и проведения управленческого аудита и ревизий деятельности компании и ее персонала.

Курс ориентирован на владельцев бизнеса, генеральных и исполнительных директоров, их заместителей, финансовых директоров, руководителей и сотрудников финансово-экономических подразделений, финансовых специалистов и аналитиков. А также - заместителей финансовых руководителей, экономистов, аналитиков, экспертов, руководителей высшего и среднего звена, участвующих в процессах управления финансами компании.

Отличительные особенности семинара:

• краткое и ясное изложение практического материала
• большое количество решаемых задач, практических упражнений, кейсов, что позволяет участникам быстро освоить предлагаемые методики и при решении практических примеров рассмотреть наиболее сложные вопросы управленческого учета и бюджетирования
• мини-консультации в рамках семинара: слушатели получают ответы на их самые сложные и практические вопросы из области управления реальным бизнесом
• весь материал и практические задачи подготовлены на основе реальных консалтинговых проектов, в которых участвовали авторы семинара
• передаваемые методики по качеству, эффективности и технологии использования не имеют аналогов в России.

Программа курса:

Тема 1. Роль и место системы финансового контроля в бизнесе

1. Цели бизнеса и его основных участников: владельцев, управленцев и сотрудников
2. Необходимая организационная структура финансовой службы, необходимая для организации системы эффективного внутреннего контроля
3. Классификация, виды, и элементы внутреннего контроля в компании
4. Функции и возможности систем контроля в зависимости от масштаба бизнеса
5. Финансовый контроль, аудит и ревизия
6. Правила проведения финансовой ревизии
7. Принципы работы подразделения Внутреннего Аудита
8. Принятие управленческих решений по результатам контрольных мероприятий
9. Основные финансовые отчеты для контроля эффективности бизнеса
10. Концепция контроля бизнеса через стоимость компании
11. Признаки эффективности Системы Внутреннего Контроля
12. Основные трудности при внедрении внутреннего контроля
13. Цена ошибки в построении системы финансового контроля
14. Возможные последствия недостаточного финансового контроля в компании
15. Возможные последствия чрезмерного бюрократизма в вопросах финансового контроля в компании
16. Препятствия, с которыми может столкнуться внедрение системы контроля
17. Взаимодействие служб контроля с другими подразделениями и с Советом Директоров компании

Тема 2. Современная модель внутреннего и финансового контроля. Международная бизнес-практик организации системы финансового контроля

1. Функции и задачи финансового контроля, связь функций контроля с финансовым менеджментом
2. Три главных элемента управления корпоративными финансами: анализ эффективности, контроль и аудит, финансовые операции
3. Какими показателями оценивают бизнес российские и международные компании
4. Стоимость компании самый главный показатель для контроля
5. Пять слагаемых финансовой устойчивости бизнеса. Как их контролировать
6. Контроль ключевых факторов риска в бизнесе
   
   Правильная модель Внутреннего и Финансового Контроля
7. Цели, объекты, субъекты и принципы эффективного Внутреннего Контроля
8. Внутренний бизнес-контроль: Координация + Навигация + Информация
9. Процессно-функциональная многоуровневая матрица контроллинга в современном бизнесе
10. Состав управленческой отчетности, который необходимо использовать в целях контроля
11. Контроль и управление информационными потоками в рамках управленческого учета
12. Бухгалтерский и управленческий учет в компании: как правильно построить взаимодействие

Тема 3. Составные части бизнес-процесса финансового контроля

Контроль денежных потоков


1. Структура, шаблон и анализ Отчета о Движении Денежных Средств (ОДДС)
2. Причины возникновения дефицита денежных средств в компании и пути его устранения
3. Контроль по отклонениям и казначейский контроль в бизнесе
   
   Контроль доходов и расходов
4. Структура, шаблон и анализ Отчета о Доходах и Расходах (ОДР)
5. Методики анализа и оптимизации затрат. Рекомендации аудиторов и консультантов по управлению и контролю затрат
6. Стратегический контроль направлений деятельности, проектов, инвестиций и издержек
   
   Контроль имущества и обязательств
7. Управленческий баланс - главный инвестиционный отчет в компании
8. Контроль товарных запасов и дебиторской задолженности
9. Управление имуществом компании, справедливая стоимость
10. Сколько стоит капитал, контроль эффективности его использования
11. Финансовый анализ и аудит - важный инструмент внутреннего контроля
12. Контроль финансовой устойчивости, ликвидности и платежеспособности

Тема 4. Методы и рекомендации по внедрению системы внутреннего контроля в компании

1. Система бюджетного управления компанией как инструмент стратегического контроля над бизнесом
2. Контроль бюджетных регламентов и участвующих подразделений
3. Финансовый контроль и финансовая структура компании. Контроль и исполнение бюджетов по схеме ЦФО и/или ЦФУ
4. Этапы внедрения внутреннего и финансового контроля
5. Тестирование системы внутреннего контроля

Тема 5. Риск-менеджмент как наиболее современный инструментарий контроля бизнеса

1. Анализ и контроль всех видов рисков в бизнесе
2. Методы диагностики и управления рисками
3. Определение стратегии управления рисками
4. Совет Директоров и риск менеджмент

Перечень практических заданий

• Кейс. Управленческий баланс и финансовая стратегия бизнеса
• Кейс. План проекта внедрения внутреннего и финансового контроля в компании
• Кейс. Выбор финансовых показателей для анализа и контроля бизнеса
• Кейс. Разработка регламента финансового контроля по объектам и руководителям
• Кейс. Разработка регламента финансового контроля по объектам и периодам отчетности
• Кейс. Диагностика системы внутреннего контроля в компании по методике, разработанной на основе международной практики и рекомендаций аудиторов
• Кейс. Внутренний финансовый аудит компании - предвидеть и управлять
• Кейс. Риски российских компаний и методы защиты от них
• Тест. Тип личности эффективного руководителя (сотрудника) службы контроля в компании

Для самостоятельного изучения приводится дополнительный материал по теме:
«Международная бизнес-практика Внутреннего и Финансового Контроля»

• COSO и «Интегрированная концепция внутреннего контроля» (1992)
• Базельский Комитет и «Концепция управления рисками предприятия» (Enterprise Risk Management Framework, 2001)
• Принципы и содержание закона Сарбейнса-Оксли (Sarbanes-Oxley)
• Применение международной бизнес-практики внутреннего контроля в российском бизнесе
• Мотивы и проблемы внедрения внутреннего контроля владельцами и директорами компаний

Форма проведения семинара:

• Лекционный материал 40%
• Тренинги, кейсы, решение практических задач 40%
• Ответы на вопросы слушателей 20%

Материалы:
Каждый участник получит методическое пособие для работы на курсе.