Практический курс для руководителей и сотрудников финансово-экономических служб

описание семинара

В программе курса будут рассмотрены основные вопросы управления компанией, финансового менеджмента и взаимосвязи основных финансовых документов; бюджетирования; мероприятия, расчеты и ведомости по ведению управленческого учета; распределения обязанностей в финансовой службе (департаменте). Особое внимание будет уделено финансовому анализу и прогнозированию, а также реализации процесса управления инвестициями в компании.

содержание семинара

В программе курса будут рассмотрены основные вопросы управления компанией, финансового менеджмента и взаимосвязи основных финансовых документов; бюджетирования; мероприятия, расчеты и ведомости по ведению управленческого учета; распределения обязанностей в финансовой службе (департаменте). Особое внимание будет уделено финансовому анализу и прогнозированию, а также реализации процесса управления инвестициями в компании.

Цель курса:
Дать сотрудникам финансово-экономических отделов все необходимые прикладные инструменты и методики, способствующие достижению стоящих перед компанией целей.

Прогнозируемые результаты данного курса:
В рамках курса у слушателей будет сформирована целостная (системная) картина понимания корпоративного управления финансами, бюджетирования и управленческого учета, что позволит:

• правильно интерпретировать финансовую отчетность
• строить адекватную систему финансового анализа деятельности предприятия, позволяющую своевременно оповещать о негативных тенденциях и результатах
• наладить эффективное взаимодействие и управление финансовыми службами предприятия
• правильно сформулировать информационные требования к системе управленческого учета, что является основой для постановки учета на предприятии
• обеспечить необходимость и достаточность информации для принятия правильных управленческих решений
• понять, что и как надо делать, для того чтобы внедрить систему бюджетирования и управленческого учета без потрясений и «революций»

Слушатели курса приобретут навыки:

• работы с балансом компании, отчетом о доходах и расходах, отчетом о денежных потоках
• оценки деятельность компании по основным финансовым отчетам и показателям
• использования отчетных документов для принятия ключевых решений бизнеса
• поставки задач своим финансовым службам и контроля их выполнения
• работы в системе бюджетного управления компанией (СБУ)
• знания методологии и технологии разработки бюджетов
• навыки составления бюджетов, знания технологии организации бюджетного процесса

Программа курса:

1. Бизнес, менеджмент, стратегия, финансы - что важнее?
   • Цели бизнеса: взаимосвязь целей владельцев, управляющих и сотрудников
   • Типология владельцев бизнеса и распределения прибыли компании
   • Цели финансового менеджмента
   • Структура управленческого учета в бизнесе
   • Идеология финансовых потоков
   • Структура и форма основных корпоративных финансовых отчетов
   • Типовые стратегические позиции компании на конкурентных рынках
   • Ключевые моменты управления бизнесом. Жизненные циклы компаний
   • Модель управления компанией через стоимость бизнеса
   • Уровни формирования стратегии бизнеса. Модель финансовой стратегии бизнеса
   • Сбалансированная система показателей (BSC) и ключевые показатели эффективности (KPI)
2. Лучшая международная практика управления финансами компании
   • Правильное понимание финансового менеджмента в компании
   • Роль финансового директора и финансовой службы в достижении целей компании
   • Особо важные функции финансовой службы
   • Управление бизнесом и финансами по ключевым показателям (KPI и CFI)
   • Стоимость бизнеса как главный показатель - зачем он нужен
   • Чем отличается внутренняя стоимость компании от внешней
   • Основные финансовые элементы бизнеса как самые важные «точки контроля»
   • 10 важнейших принципов эффективного управления финансами
   • Типичные трудности и проблемы финансовых служб
   Управление денежными потоками, доходами и расходами компании
   • Самые главные финансовые отчеты: ОДДС, ОДР, Управленческий Баланс
   • Шаблоны и дизайн типовых финансовых отчетов
   • Структура и форма Отчета о Движении Денежных Средств
   • Принципы эффективного управления денежными потоками
   • Принципы эффективного управления затратами
   • Структура и форма Отчета о Доходах и Расходах
   • Бюджетный классификатор - его назначение, содержание и разработка
   • Классификация и структура затрат - три типовых модели анализа и контроля издержек
   • Построение системы управления и планирования затрат - от простого с сложному
   • Распределение косвенных затрат - цель, принципы, методы, базы
   • 7 ключевых вопросов управления доходностью бизнеса
   • Рыночная и финансовая устойчивость компании как одна из целей менеджмента
   Управленческий баланс - главный финансовый и инвестиционный отчет о бизнесе
   • Построение управленческого баланса
   • 4 основных отличия управленческого баланса от бухгалтерского
   • Оптимальные соотношения групп активов и пассивов баланса
   • Принципы эффективного управления товарными запасами
   • Принципы эффективного управления дебиторской задолженностью
   • Система кредитных рейтингов клиентов и сотрудничество подразделений в управлении дебиторской задолженностью
   • Управленческий баланс как визуальное отражение финансовой стратегии компании
   • Главное уравнение эффективного бизнеса (формула финансовой стратегии)
   • Принципы эффективного управления заемным капиталом
   • 4 главных вопросам построения эффективной политики привлечения займов
   • «Эффект финансового рычага» - формулы, анализ, моделирование
   Финансовый анализ и аудит - наука и искусство понимания бизнеса
   • Финансовый аудит как регулярная технология диагностики бизнеса
   • Виды финансового анализа и аудита
   • Методы, принципы и показатели для эффективного финансового анализа
   • «Жизненная сила» компании - ликвидность, рентабельность, платежеспособность
   • Финансовая репутация компании - анализ кредитоспособности по банковским методикам
3. Управленческий учет - «информация для правильных решений»
   • 8 признаков эффективного управленческого учета
   • Управленческий учет - как его понимают и используют финансисты лучших компаний
   • Какие задачи и как должен решать управленческий учет
   • 9 уровней развития управленческого учета
   • Внутренняя и внешняя информация - что важнее для успеха компании
   • Зачем компании бизнес-разведка, и почему информация самый дорогой ресурс
   • Информационная среда бизнеса. Управление знаниями в корпорации
   • Структура управленческого учета. Тактические и операционные отчеты
   • Полный регламент управленческой отчетности для бизнес-единицы
   • Какой информацией пользуется топ-менеджмент лучших компаний
   • 2 версии управленческого учета: финансовый и директорский
   • Что такое «визуализация» отчетности, и почему российские директора не понимают российских финансистов
   • Взаимосвязь, взаимодействие и отличия бухгалтерского и управленческого учета
   • Учетная политика в управленческом учете
   • Существуют ли стандарты управленческого учета? На что опираются международные и российские финансисты
   • Почему без управленческого учета невозможно управлять бизнесом
   • Практические советы консультантов по методологии и внедрению управленческого учета
   • Календарный план-график и правильная команда внедрения учета
4. Бюджетирование и финансовое планирование в компании
   • Смысл и назначение бюджетирования - проложить для бизнеса маршрут
   • Стратегическое планирование как основа для формирования операционных целей предприятия
   • Финансовая стратегия компании - философия или бизнес-план?
   • Выбор показателей для разработки стратегических целей
   • Пример создания и использования финансово-математической модели для планирования
   • 5 главных целей бюджетирования и их приоритеты
   • Типология и взаимосвязь бюджетов в компании
   • Финансовое прогнозирование и планирование. Сценарный анализ будущего компании
   • Математическая (вероятностная) и статистическая (трендовая) модели прогнозирования
   • Бизнес-модель компании в форматах «как есть» и «как будет»
   • Архитектура системы бюджетирования в компании. Регламенты, объекты и отчеты
   • Формирование финансовой структуры бизнеса. ЦФО и ЦФУ - важные отличия
   • Проблемы и преимущества управления компанией на основе структуры финансовых центров
   • Внедрение эффективного бюджетирования в компании. Основные этапы и проблемы
   • Типовые серьезные ошибки при внедрении и реализации бюджетирования
   • Консолидация управленческой отчетности - приемы и методы
   • Анализ и контроль исполнения бюджетов. Казначейский контроль и таргетирование
   • Управленческий контроль и аудит в компании. Понятие контроллинга
   • Причины и трудности внедрения системы контроля в российских компаниях
   • Внутренний и финансовый контроль - отличия и сходства
   • Матрица контроллинга в компании. Взаимодействие подразделений по основным процессам
   • Структура и инструменты финансового контроля в компании
5. Построение эффективной финансовой-экономической службы (ФЭС)
   • Взаимодействие ФЭС с владельцами и топ-менеджментом компании
   • Организационная структура финансовой службы компании
   • Функции и задачи основных подразделений ФЭС
   • Функции и задачи основных финансовых руководителей и сотрудников
   • Квалификационный профиль финансового директора
   • Подбор сотрудников для финансовых подразделений организации
   • Модель «личность-бизнес» и мотивация сотрудников ФЭС
6. Автоматизация управленческого учета и бюджетирования
   • Основные функции менеджмента, автоматизация которых приносит наибольший эффект
   • Параметры системы автоматизации и выбор компании-разработчика
   • Правильная модель структуры данных
   • Состав отчетов в системе автоматизации управленческого учета
   • Оценка стоимости проекта по внедрению автоматизированной системы учета
   • Обзор и стоимость внедрения наиболее известных систем автоматизации учета
   • Основные этапы внедрения автоматизированной системы управления финансами
   • Комплексные и специализированные системы. Преимущества и недостатки. ERP системы
7. Управление рисками в компании
   • Стратегия бизнеса, сценарии развития, управление рисками - практика лучших компаний
   • Философия и методология современного риск-менеджмента. Международные стандарты
   • Риск-менеджмент: интуитивный или технократический подход - что эффективнее?
   • Технология эффективного риск-менеджмента - просто о сложном
   • Определение факторов (причин) риска и возможных последствий
   • Качественная и количественная оценка рисков. Построение карты рисков
   • Методы анализа рисков и сбора информации для риск-менеджмента
   • Методы снижения рисков и обеспечения безопасности бизнеса
   • Мониторинг и контроль рисков
   • Практические советы консультантов по управлению рисками
   • Создание эффективной команды по управлению рисками
   • Управление рисками как ежедневный инструмент Совета Директоров

* Примечание по программе курса: последовательность тем и кейсов в программе соответствует графику обучения в рамках 5 дней. Однако по усмотрению авторов программы в некоторых случаях допускаются переносы некоторых пунктов и разделов программы курса на более ранние или более поздние дни, чем в указано в программе.

Перечень практических задач (кейсов):

• Кейс. Управленческий баланс и финансовая стратегия бизнеса
• Кейс. Инвестирование или резервирование капитала компании
• Кейс. Выбор финансовых показателей для планирования, анализа и контроля бизнеса
• Кейс. Диагностика системы бюджетирования и управленческого учета в компании по методике, разработанной на основе международных стандартов и рекомендаций
• Кейс. Управленческий учет финансовых транзакций на примере производственной компании
• Кейс. Финансовые транзакции и взаимоувязка основных бюджетов (БДДС, БДР, Баланс)
• Кейс. Расчет ОДР по методике EBITDA
• Кейс. Анализ управленческого баланса компании
• Кейс. Определение класса кредитоспособности компании
• Кейс. Расчет коэффициента Альтмана
• Кейс. Полный финансовый анализ и аудит компании
• Кейс. Диагностика компании по матрице финансовых стратегий
• Кейс. Расчет реальной стоимости бизнеса/компании
• Кейс. Разработка всех видов бюджетов компании (самая полная версия)
• Кейс. Финансовые риски российских компаний и методы защиты от них
• Кейс. Определение сценарных рисков по проекту
• Кейс. Определение функций финансового директора
• Кейс. Диагностика (определение) типа руководителя

Продолжительность курса: 5 дней (40 ак.часов).

Форма проведения курса:
Курс проходит в интенсивной интерактивной форме с решением большого количества кейсов из практики российских и иностранных компаний. Участники курса будут рассматривать конкретные ситуации из деятельности реальных компаний.

Материалы:
Каждый участник получит методическое пособие для работы на курсе.