Учёт, налогообложение и налоговое планирование: последние изменения

22 800  
цена РУБ
дата проведения
03 августа 2020 - 05 августа 2020

место проведения
БЦ Фарватер



описание семинара


Приглашаются:
  • Директора, генеральные директора и их заместители по ключевым направлениям деятельности компании.
  • Главные бухгалтеры, специалисты по налогообложению, аудиторы.
  • Финансовые директора, руководители финансово-экономических служб.
  • Руководители и сотрудники бухгалтерских служб.
  • Руководители и специалисты различных направлений, заинтересованные в получении новых компетенций.
В ходе мероприятия Вы получите:
  • Практические рекомендации по соблюдению требований, предъявляемых к ведению бухгалтерского учета и порядку исчисления налогов.
  • Практические рекомендации и подходы к налоговому планированию в свете последних изменений законодательства.
  • Алгоритм минимизации налоговых рисков договорной работы.
  • Обобщенный опыт коллег.
В стоимость мероприятия входит:
  • Комплект авторских материалов.
  • Удостоверение о повышении квалификации в объёме 16 часов
Формат обучения:
  • Онлайн-трансляция

содержание семинара


  1. Изменения в законодательстве, повлиявшие на налоговое планирование
  • Изменения в налоговом администрировании.
  • Сокращение сроков камеральной проверки по НДС, изменения порядка проведения камеральной проверки по НДС, сравнительный анализ по новым и старым правилам.
  • Уплата налогов за третьих лиц: основание и порядок.
  • Сокращение оснований для признания сделки контролируемой, отчетность по контролируемым сделкам, практика проведения проверок по контролируемым сделкам, как определить рыночную цену сделки, судебная практика.
  • Новые основания для проведения выездных проверок на основании рекомендации налоговых органов, как будет работать программа АКС НДС-3, роль банков при выявлении однодневок, практика налоговых органов по проверки банковских IP адресов (на основании судебной практики).
  • Новые правила признания расходов по налогу на прибыль и вычетов по НДС: ст.54.1. Разъяснения налоговых органов и Минфина. Как доказать, что именно тот контрагент, который указан в договоре, выполнил обязательство по сделке (на основании судебной практики).
  • Негативная судебная практика по НДС на основании ст. 54.1. Роль свидетельских показаний в признании расходов и получении вычетов (на основании судебной практики).
  • Понятие «необоснованная налоговая выгода» и «должная осмотрительность»: последние разъяснения налоговых органов.
  1. Общие правила применения способов оптимизации налогообложения: как избежать ошибок
  • Построение холдинговой структуры бизнеса как основа налогового планирования среднего и крупного бизнеса.
  • Особенности налогового планирования малого бизнеса.
  • Минимизация налога с помощью российских субъектов льготного налогообложения (давальческая схема, разделение потоков, использование субъектов льготного налогообложения; деятельность в простом товариществе; использование трансфертного ценообразования; лизинг; реорганизация; схемы с долями и пр.).
  • Международное налоговое планирование сделок.
  • Оценка и минимизация рисков при налоговом планировании.
  1. Налоговое планирование НДС 2020
  • Актуальные изменения по НДС. Увеличение ставки по НДС в 2020 году, переходной период.
  • Новые операции, которые облагаются НДС: субсидии, реализация металлолома, макулатура и т.д.
  • Особенности уплаты НДС в качестве налогового агента.
  • Как восстанавливать НДС по субсидиям.
  • Какой НДС можно переносить в течение трех лет, а какой нет: разъяснения Минфина и налоговой. Правила переноса НДС в течение трех лет.
  • Изменения в оформлении документов по НДС, новый порядок учета НДС у экспедиторов и застройщиков, риски работы с экспедиторами.
  • Порядок оформление документов по НДС в соответствии с Постановлением правительства 1137.
  • НДС по агентским договорам: порядок ведения документации, особенности учета.
  • Налоговая оптимизация и налоговые риски.
  • Раздельный учет НДС: когда нужно вести, рекомендации Минфина. Проверка декларации по НДС.
  • Как будет работать программа АКС НДС-3, роль банков при выявлении однодневок, практика налоговых органов по проверки банковских IP адресов (на основании судебной практики).
  • Два эта проверки декларации по НДС, коды ошибок и порядок исправления ошибок.
  • Углубленная проверка декларации по НДС, основания для проведения выездной налоговой проверки.
  • Разъяснения налоговой службы, судебная практика на основании ст. 54.1 НК РФ.
  • НДС при экспорте и импорте в страны ТС: особенности учета, порядок предоставления реестров документов в налоговую службу.
  • НДС при экспорте 0%: возможность не применения ставки 0%, особенности подтверждения НДС 0%.
  • Сырьевые и несырьевые товары: особенности вычета НДС.
  • НДС в договорах с контрагентом: кто платит НДС если в договоре неверно указаны условия налогообложения. НДС с бонусов и скидок.
  • Ошибки в первичных документах по НДС.
  1. Налоговое планирование зарплатных налогов и сборов 2020
  • НДФЛ в 2020 году.
  • Корректировка перечня выплат, не подлежащих обложению налогом.
  • Новые правила уплаты налога по обособленным подразделениям. Изменения отчетности по налогу.
  • Уплата НДФЛ за счет средств налогового агента.
  • Изменения правил обложения задолженности физических лиц. Зачет и возврат налога.
  • НДФЛ с заработной платы (в т.ч. с заработка за первую половину месяца).
  • Новый режим налогообложения физических лиц. Самозанятые.
  • Порядок расчетов, документального оформления отношений. Риски переквалификации отношений.
  • Страховые взносы. Практические вопросы исчисления и уплаты страховых взносов.
  • Гарантированный пенсионный план (ГПП) — удержания на накопительную часть пенсии работников с 2021 года.
  • Правила формирования расчетной базы – мнение налоговых органов и судебная практика.
  • Зарплатная отчетность.
  • Переход с 2020 года на «электронные» трудовые книжки – порядок и сроки перехода, необходимые мероприятия.
  • Новая ежемесячная отчетность СЗВ-ТД.
  • Новая форма Расчета по страховым взносам.
  • Новые контрольные соотношения 6-НДФЛ, 2-НДФЛ, РСВ.
  • О необходимости корректировки показателей отчетности.
  • Вопросы заполнения 6-НДФЛ, 2-НДФЛ, Расчета по взносам.
  1. Налог на прибыль 2020 и налог на имущество
  • Изменения по налогу на прибыль в последние годы: сокращение необлагаемых доходов; новый порядок учета НИОКР; распределение налога на прибыль между бюджетами; отмена права регионов уменьшать ставку по налогу на прибыль в Региональный бюджет; изменения в порядке начисления амортизации; правила применения коэффициентов при амортизации основных средств; новый порядок признания расходов на путевки сотрудников.
  • Новые правила подтверждения права на применение льготной ставки по договорам об избегании двойного налогообложения. Когда нужно сдавать расчет о суммах налога, удержанного из дохода иностранной организации.
  • Правила признания расходов прошлых периодов в текущем году: новые разъяснения Минфина и налоговой службы.
  • Новые правила нормирования процентов по кредитам и займам.
  • Расходы на оплату труда: порядок признания для налогового учета. Расходы на обеспечения хороших условий труда работникам: спорные вопросы. Последние разъяснения и судебная практика.
  • Прочие расходы: последние разъяснения налоговой и Минфина, судебная практика.
  • Особенности уплаты налога на прибыль по обособленным подразделениям.
  • Как подтвердить расходы по налогу на прибыль.
  • Экономическая обоснованность и документальная подтвержденность расходов.
  • Практика применения при формировании доходов и расходов в налоговом учете с учетом ст.54 и ст.54.1 НК.
  • Разъяснения Минфина и ФНС и арбитражная практика: экономическое обоснование и документальное подтверждение расходов, формальный и фиктивный документооборот, дата признания доходов и расходов; признание расходов при отсутствии доходов; прямые и косвенные расходы и др.
  • Как доказать, что именно тот контрагент, который указан в договоре, выполнил обязательство по сделке (на основании судебной практики).
  • Налогообложение прибыли контролируемой иностранной организации.
  • Ошибки в первичных документах по налогу на прибыль.
  • Изменения по налогу на прибыль в части пониженных региональных ставок по налогу на прибыль.
  • Новые разъяснения специалистов Минфина и ФНС России о порядке расчета налога на прибыль и отражения основных средств, штрафных санкций, аренды, дивидендов, займов, бензина, расчетов с подотчетными лицами; затрат, не уменьшающих налогооблагаемую прибыль и пр. Порядок подтверждения расходов на товар и доставку. Порядок оформления товарных и транспортных накладных, УПД, доверенностей.
  • Квалификация отдельных видов доходов (страховое возмещение, возмещаемых расходы).
  • Доказывание экономической обоснованности расходов.
  • Утверждение обновлённых норм расходования ГСМ.
  • Вопросы начисления амортизации: имущество унитарного предприятия, имущество, используемое в условиях агрессивной среды.
  • Признание отдельных видов расходов: рекламные расходы, расходы на отдых сотрудников, расходы на повышение квалификации сотрудников.
  • Практические примеры и сложные ситуации в расчете налога на прибыль.
  • Безвозмездное получение товаров, работ, услуг, имущественных прав; займы процентные и беспроцентные; доходы по длительным договорам; списание дебиторской и кредиторской задолженности, безнадежные и прощенные долги.
  • Налоговая декларация и контрольные соотношения.
  • Отмена налога на движимое имущество. Уплата налога на имущество по кадастровой стоимости.
  1. Налоговые риски договорной работы
  • Основные виды договоров с точки зрения налоговых последствий (договор купли-продажи, агентский, услуг, давальческий договор, лизинг и пр.).
  • Сопровождающая документация.
  • Риски и проблемы отдельных видов договоров и пути их решения.
  • Когда формулировки вашего контрагента могут стать вашей проблемы.
  • Анализ договоров с точки зрения отсутствия рисков по налогу на прибыль.
  • Анализ договоров с точки зрения рисков по налогу на добавленную стоимость.
  • Договоры и необоснованная налоговая выгода. Разъяснения ведомств, письма, судебная практика, касающиеся необоснованной налоговой выгоды. Основные схемы.
  • Оцениваем и минимизируем договоры с точки зрения обоснованности получения налоговой выгоды.
  • Защита и доказательства отсутствия наличия необоснованной налоговой выгоды в суде.
  • Переквалификация сделок: порядок, риски, налоговые последствия.
  • Последние письма и разъяснения.
  • Недействительность договоров с точки зрения налоговых последствий.
  • Оцениваем и минимизируем налоговые риски.
  • Письма ведомств, связанные с налоговыми последствиями недействительности сделок.
  • Договоры с физическими лицами и ИП и Самозанятыми: оцениваем налоговые риски.
  • Риски безвозмездных договоров с точки зрения НДФЛ.
  • Переквалификация гражданско-правовых договоров в трудовые: претензии ФСС, минимизация рисков, последствия.


 

 
РЕКЛАМА:
Rambler's Top100
© Copyright 2005-2019. Все права защищены.
Администрация не несет ответственность за информацию добавленную организаторами