Тренинг. "ПРОФЕССИЯ БИЗНЕС-ТРЕНЕР"
Организатор: Центр подготовки бизнес-тренеров "ТренерПРОФИ"
Бухгалтерская и налоговая отчетность 2019: сдаём без ошибок
описание семинара
Приглашаются:
Ø Главные бухгалтеры.
Ø Специалисты по налогообложению.
Ø Аудиторы, собственники, генеральные, финансовые директора, руководители финансово-экономических служб.
Ø Руководители и сотрудники бухгалтерских служб.
содержание семинара
Программа мероприятия:
1. Налоговая и бухгалтерская отчётность в 2019 году
Ø Новое в законодательстве о бухгалтерском учёте.
Ø Изменения в Федеральном законе «О бухгалтерском учёте» и в Законе «О консолидированной финансовой отчётности».
Ø Программа разработки и принятия ФСБУ в 2019-2021 гг.
Ø Требования по раскрытию информации об аудиторской проверке в Едином федеральном реестре сведений об организации.
Ø Квартальная бухгалтерская отчётность в 2019 году: проблемные вопросы.
Ø Бухгалтерский учет в 2019 году: разъяснения Минфина по порядку применения отдельных положений закона, льготы для субъектов малого предпринимательства.
Ø Особенности составления бухгалтерской отчетности.
Ø Формы первичных документов: порядок разработки и оформления.
Ø Изменение величины обязательств с учетом отсрочки платежа.
Ø Новая редакция ПБУ 1/2008 «Учётная политика организации».
Ø Изменения в ПБУ 3/2006 «Учёт активов и обязательств, стоимость которых выражена в иностранной валюте»- редакция с 2019 г.
Ø Рекомендации Минфина РФ по аудиту бухгалтерской отчетности.
2. Отчетность по НДФЛ и страховым взносам. Что изменилось с 2019 г
Ø Отчётность по страховым взносам в налоговые органы и ПФР. Отчётность по НДФЛ (формы 6-НДФЛ и 2-НДФЛ): последние изменения, официальные разъяснения, сложные случаи, рекомендации по заполнению, контрольные соотношения.
Ø Особенности исчисления НДФЛ с доходов, полученных иностранными гражданами, в т. ч. работающими на основании патента. Зачёт фиксированного авансового платежа за патент, срок действия которого относится к разным налоговым периодам.
Ø Изменения по НДФЛ и страховым взносам с 2019 г.
3. Налог на добавленную стоимость. Изменения 2019 г
Ø Особенности исчисления НДС и применения налоговых вычетов.
Ø Реализация товаров (работ, услуг).
Ø Общий порядок определения налоговой базы при реализации товаров (работ, услуг).
Ø Учет суммовых ризниц у продавца и покупателя.
Ø Момент определения налоговой базы при реализации товаров (работ, услуг).
Ø Исчисление НДС при безвозмездной передаче. Начисление НДС и применение налоговых вычетов при безденежной форме авансов.
Ø Организация раздельного учета НДС, пятипроцентный барьер затрат, новые правила.
Ø Применение нулевой ставки НДС. Отказ от применения нулевой ставки НДС.
Ø Ввоз товаров на территорию РФ. Определение налоговой базы. Налоговый период. Налоговые ставки. Налоговые льготы. Налоговые вычеты. Особенности оформления счетов-фактур. Вычеты по НДС. Порядок и сроки уплаты НДС. Представление отчетности.
Ø Исправление ошибок в счетах-фактурах, журнале учёта, книге покупок и книге продаж. Уточнённые декларации по НДС.
Ø Применение налоговых вычетов и восстановление НДС при получении субсидий и бюджетных инвестиций.
Ø Новое по НДС с 2019 г. Повышение налоговых ставок по НДС.
Ø Применение риск-ориентированного подхода при проведении камеральных проверок.
4. Отчетность по налогу на имущество. Новое с 2019 г
Ø Применение льготы по движимому имуществу по регионам России.
Ø Отчётность по налогу на имущество. Особенности заполнения раздела 2.1 декларации.
Ø Изменения по налогу на имущество с 2019 г.
5. Налог на прибыль организаций
Ø Методы признания доходов и расходов.
Ø Общие критерии признания расходов.
Ø Материальные расходы.
Ø Расходы на оплату труда: налоговые нюансы. Затраты обучение работников.
Ø Определение амортизируемого имущества. Порядок расчета амортизации. Излишки ОС и НМА, выявленные при инвентаризации.
Ø Прочие расходы. Расходы на ремонт основных средств.
Ø Прямые и косвенные расходы у организаций производящих продукцию, работы, услуги, а также у торговых организаций.
Ø Формирование резерв сомнительных долгов в налоговом учёте. Списание безнадёжной задолженности.
Ø Применение инвестиционного налогового вычета по налогу на прибыль.
Ø Доходы и расходы, не учитываемые при определении налоговой базы. Налоговый и отчетный периоды. Налоговые ставки. Сроки уплаты налога.
Ø Уплата налога по обособленным подразделениям. Передача дочернему обществу имущества: особенности налогового учёта.
Ø Особенности формирования налоговой базы по налогу на прибыль в налоговой декларации за 2019 год.
Ø Учет долговых обязательств в налоговом учёте. Беспроцентные займы: налоговые последствия.
Ø Возмездные и безвозмездные договоры поручительства.
Ø Изменения по НИОКР. Прочие расходы в налоговом учете.
Ø Сроки сдачи отчета.
Ø Изменения по налогу на прибыль с 2019 г.
6. Налоговые проверки: защита от претензий налоговых органов в связи с изменением законодательства
Ø Появление системы BigDate. Какие нарушения и как она выявляет.
Ø Последствия выявления нарушений.
Ø Новые полномочия налоговых органов при проведении камеральных налоговых проверок.
Ø Изменения в порядке привлечения к уголовной ответственности.
Ø Как вести себя, если пришли к вам по поводу вашего контрагента (или к вашему контрагенту).
Ø Необоснованная налоговая выгода: судебная практика.
Ø Анализ писем и разъяснений.
Ø Оценка и минимизация рисков (на конкретных примерах).
Ø Процесс проведения выездной налоговой проверки. Границы налоговой проверки.
Ø Применение расчетного метода в результате проверки и его последствия.
Ø Когда недоимка по налогам может быть взыскана за счет взаимозависимого от налогоплательщика лица.
Ø Переквалификация сделок при проведении налоговой проверки, практика применения переквалификации режимов, сделок и пр. Порядок взыскания налогов в соответствии с судебной практикой и позицией ведомств.
Ø Введение обязательной досудебной процедуры обжалования всех ненормативных актов налоговых органов, а также действий или бездействий их должностных лиц.
Ø Подача апелляционной жалобы на решение налоговых органов.
Ø Практика защиты прав налогоплательщика при рассмотрении налоговых споров в арбитражных судах. Рекомендации по эффективному ведению налоговых споров.
Ø Сделки, признанные недействительными по иску налоговых органов.