Учёт, налогообложение и налоговое планирование. Последние изменения

33 100  
цена РУБ
дата проведения
02 октября 2018 - 05 октября 2018

место проведения
БЦ Фарватер

даты проведения семинара: 02 октября 2018 - 05 октября 2018, 03 декабря 2018 - 06 декабря 2018


описание семинара


Приглашаются:

  •  
    • Собственники компаний.
    • Директора, генеральные директора и их заместители по ключевым направлениям деятельности компании.
    • Главные бухгалтеры, специалисты по налогообложению, аудиторы.
    • Финансовые директора, руководители финансово-экономических служб.
    • Руководители и сотрудники бухгалтерских служб.
    • Руководители и специалисты различных направлений, заинтересованные в получении новых компетенций.

Цель курса :

  •  
    • Формирование и совершенствование знаний, умений и навыков главного бухгалтера и бухгалтера в свете требований профстандартов утвержденных Приказом Минтруда России от 22.12.2014 №1061н.
    • Освоить подходы к налоговому планированию в свете последних изменений законодательства.
    • Актуализировать знания в области ведения учета и налогообложения расчетов с персоналом по оплате труда.
    • Уточнить требования, предъявляемые к ведению бухгалтерского учета и порядку исчисления налогов.
    • Обсудить проблемы минимизации налоговых рисков договорной работы.

содержание семинара


1. Изменения законодательства в 2018 году1.1. Изменения, касающиеся оплаты труда, НДФЛ и страховых взносов

  • Новая отчетность по НДФЛ в 2018 г. – как и что сдавать; новые штрафы за ее не предоставление и иные возможные негативные последствия для налогоплательщика; отчетность по НДФЛ для крупнейших налогоплательщиков и для налогоплательщиков, имеющих обособленные подразделения.
  • Изменение в налоговых вычетах в 2018 г.; уточнение даты перечисления НДФЛ; зависимость дня фактического получения дохода от даты утверждения авансового отчета по командировке; доходы физлица по которым определен день, который признается датой их фактического получения; изменение срока о невозможности удержать НДФЛ; НДФЛ при выходе из общества.
  • Разъяснение сложных вопросов, связанных с уплатой НДФЛ в письмах Минфина в 2018г. (НДФЛ за членов ЕАЭС, лиц, имеющих статус беженцев, последствия удержания НДФЛ с авансов; НДФЛ за предоставляемое работнику помещение и пр.).
  • Изменения, касающиеся уплаты и администрирования страховых взносов (новое в КБК в 2018 году; изменения, касающиеся лизинга персонала и корреспондирующие изменения в законодательстве о страховых взносах; разъяснения в письмах ведомств, касающиеся сложных изменений 2018 г.).
  • Изменения, непосредственно касающиеся оплаты труда (законодательство; приказы; разъясняющие письма ведомств по сложным вопросам).

1.2. Изменения, касающиеся налога на прибыль и НДС

  • Изменения по НДС и налогу на прибыль в 2018 г. касающиеся амортизируемого имущества; предельных значений процентных ставок по обязательствам из контролируемых сделок; изменение условий при которых организация вправе внести только квартальные авансовые платежи по налогу на прибыль; изменения по НДС касающиеся спецрежимников, иные изменения.
  • Налоговые риски. Первые итоги камеральных проверок по НДС в 2018г. и работы системы Big Date. Увеличение выездных проверок, фактически являющиеся последствиями камеральных. К чему привело изменение одновременно уголовно-процессуального законодательства в 2018 г. и порядка проверки декларации по НДС. Планируемое новое изменение декларации по НДС в 2018 г. Налоговые риски. Разъяснения по поводу высоких налоговых рисков в письмах ведомств 2018 г. Какие схемы выявят налоговые органы.
  • Корпоративное и налоговое законодательство. Отмена печатей. Каким образом сдавать документы и обосновывать расходы в целях исчисления налога на прибыль.

1.3. Изменения, касающиеся налога на имущество в 2018 г. Изменения, касающиеся специальных налоговых режимов

  • Изменения, касающиеся специальных налоговых режимов организаций, индивидуальных предпринимателей, физических лиц.
  • Какие способы оптимизации налога окончательно перестали работать.

2. Заработная плата в 2018 годуЧасть 1. Вопросы трудового права2.1. Изменения в трудовом законодательстве середины 2018 г., касающиеся заработной платы

  • Изменения, связанные с суммированным учетом рабочего времени; касающиеся беременных сотрудниц; выдачи трудовой книжки; отпусков; отказа при приеме на работу; изменения, связанные с лизингом персонала в 2018 году.
  • Изменение размера МРОТ.
  • Профессиональные стандарты и пр. изменения.
  • Обзор и анализ последних разъяснений ведомств, касающихся оплаты труда.

2.2. Первичные документы. Риски неправильного оформления

  • Письма ведомств об оформлении кадровых документов.
  • Оформление командировки с учетом изменений.

2.3. Трудовой договор и локальные нормативные акты

  • Как составить, чтобы минимизировать риски работодателя.
  • Как составить положение о премировании и депремировании.
  • Порядок выплаты премии при увольнении: как обеспечить работодателю максимальную возможность действий по выплате (не выплате премии).

2.4. Оплата труда работников, работающих в нестандартных условиях.

  • Оплата в праздничные и выходные дни.
  • Суммированный учет рабочего времени.
  • Вахтовый метод.

2.5. Удержания и вычеты из заработной платы. Материальная ответственность работника

  • Проблемы возврата излишне выплаченных работнику сумм (с учетом последней судебной практики). Когда деньги вернуть не удастся.
  • Почему практически невозможно вернуть отпускные, выданные авансом.
  • Возврат излишне выплаченных сумм вследствие счетной ошибки.
  • Что считать счетной ошибкой для целей возврата излишне выплаченных сумм.
  • Возврат излишне выданных командировочных и другие случаи возврата лишних сумм.
  • Порядок удержаний. Суммы, которые были выплачены в связи с злоупотреблениями своими правами руководителем организации: процесс возврата.
  • Материальная ответственность работника: как работодателю максимально защитить свои права.

2.6. Ученический договор

  • Что необходимо предусмотреть, чтобы вернуть потраченные на обучение сотрудника деньги в любом случае (с анализом судебной практики).

2.7. Отпуска

  • Начисление, отчисления, расчет средней заработной платы.

2.8. Ответственность должностных лиц за нарушение трудового законодательства

  • Административная ответственность.
  • Финансовая ответственность.
  • Уголовно-правовая ответственность.

Часть 2. НДФЛ и страховые взносы2.9. НДФЛ (изменения 2018 года).

  • Новый порядок и форма сдачи отчетности в 2018 году.
  • Изменения 2018. касающиеся иностранных граждан, в том числе разъяснения, данные в письмах Минфина в 2018 году (удержание НДФЛ с доходов сотрудников-нерезидентов, в том числе членов Таможенного союза; особенности исчисления НДФЛ с лиц, имеющих статус беженцев); иные изменения.
  • Изменения в налоговых вычетах в 2018 г. и порядке их получения.
  • Страховые взносы (изменения 2018 года).
  • Изменения законодательства 2018 года в обложении страховыми взносами и администрировании, связанном со страховыми взносами. Разъяснения ФСС в 2017 г. по наиболее важным вопросам.
  • Страховые взносы 2018: дополнения и изменения ФЗ № 125-ФЗ и № 250-ФЗ.

2.10. Налогообложение и обложение страховыми взносами отдельных выплат

  • Материальная помощь, подарки самому сотруднику и членам его семьи, выплаты при восстановлении сотрудника на работе, смерть сотрудника; оплата жилья сотруднику и др. случаи.
  • Типичные ошибки при уплате НДФЛ и страховых взносов.
  • Обзор писем ведомств и судебной практики, связанных с обложением выплат налогами и страховыми взносами.
  • Налоговое планирование страховых взносов и зарплатных налогов.

3. Налоговые риски договорной работы3.1. Основные виды договоров с точки зрения налоговых последствий (договор купли-продажи, агентский, услуг, давальческий договор, лизинг и пр.)

  • Сопровождающая документация.
  • Риски и проблемы отдельных видов договоров и пути их решения.
  • Когда формулировки вашего контрагента могут стать вашей проблемы.

3.2. Анализ договоров с точки зрения отсутствия рисков по налогу на прибыль

  • Расходные, доходные и смешанные с точки зрения доходов и расходов договоры.
  • Риски безвозмездных договоров с точки зрения налога на прибыль.
  • Риски расходных договоров: на что обратить внимание в договоре.
  • Документооборот по расходным договорам с точки зрения обоснованности затрат.

3.3. Анализ договоров с точки зрения рисков по налогу на добавленную стоимость

  • Когда не стоит указывать единую сумму договора. Какие формулировки стоит использовать в договорах с иностранным контрагентом. Выполнение обязанностей налогового агента и формулировки договора.
  • Сложные вопросы места определения работ (услуг). Как формулировки могут повлиять на необходимость уплаты НДС и риски, связанные с данными налогом.

3.4. Договоры и необоснованная налоговая выгода. Разъяснения ведомств, письма, судебная практика, касающиеся необоснованной налоговой выгоды. Основные схемы

  • Оцениваем и минимизируем договоры с точки зрения обоснованности получения налоговой выгоды.
  • Защита и доказательства отсутствия наличия необоснованной налоговой выгоды в суде.
  • Изменения положения налогоплательщика в связи с наличием системы Big Date (камеральные проверки).
  • Почему прежние способы защиты схем могут оказаться не результативными.
  • Проверка контрагента.

3.5. Переквалификация сделок: порядок, риски, налоговые последствия.

  • Последние письма и разъяснения.

3.6. Недействительность договоров с точки зрения налоговых последствий

  • Оцениваем и минимизируем налоговые риски.
  • Письма ведомств, связанные с налоговыми последствиями недействительности сделок 2018г.

3.7. Договоры с физическими лицами и ИП: оцениваем налоговые риски

  • Риски безвозмездных договоров с точки зрения НДФЛ.
  • Переквалификация гражданско-правовых договоров в трудовые: претензии ФСС в 2018 г, минимизация рисков, последствия.

4. Налоговое планирование в 2018 году4.1. Изменения в законодательстве, повлиявшие на налоговое планирование

  • Изменения в порядке камеральной проверки деклараций по НДС (система Big data; первые результаты камеральных проверок согласно новому порядку, что кардинально меняется в налоговом планировании НДС.
  • Какие старые способы минимизации НДС стали невозможны и что нового можно применить.
  • Закон о деофшоризации, ответственность за несоблюдение перечеркивает ли он возможность использования иностранных юрисдикций в налоговом планировании; закон о налоговой амнистии капитала; новый порядок привлечения к уголовной ответственности за налоговые преступления: почему теперь не всегда результативно искать компромисс на уровне налоговой инспекции).

4.2. Общие правила применения способов оптимизации налогообложения: как избежать ошибок

  • Построение холдинговой структуры бизнеса как основа налогового планирования среднего и крупного бизнеса.
  • Особенности налогового планирования малого бизнеса.

4.3. Минимизация налога на прибыль в группе компаний

  • Минимизация налога с помощью российских субъектов льготного налогообложения (давальческая схема, разделение потоков, использование субъектов льготного налогообложения; деятельность в простом товариществе; использование трансфертного ценообразования; лизинг; реорганизация; схемы с долями и пр.).
  • Международное налоговое планирование сделок.

4.4. Налоговое планирование НДС

  • Планирование оборотного НДС.
  • Планирование НДС при крупных сделках.
  • Минимизация налога при обычной деятельности предприятия.

4.5. Налоговое планирование зарплатных налогов и сборов

  • Дивидендная схема; кооперативы; пониженные ставки страховых взносов; компенсационные выплаты; выплаты по ученическим договорам.
  • Выплаты членам совета директоров.
  • Перераспределение фонда оплаты труда и другие .способы минимизации зарплатных налогов (сборов): нюансы применения.
  • Реинвестирование финансов при применении способов экономии налога на прибыль.

4.6. Оценка и минимизация рисков при налоговом планировании

  • Связанных с необоснованной налоговой выгодой; налоговые последствия недействительности сделок; риски, связанные с Финмониторингом.
 

Регистрация на семинар

* Дата:
 
 
* ФИО:
* Должность:
Добавить участника
* Название компании:
* Телефон:
Факс:
* E-mail:
Адрес:
* Защитный код:
Обновить картинку
 
РЕКЛАМА:
Rambler's Top100
© Copyright 2005-2013. Все права защищены.
Администрация не несет ответственность за информацию добавленную организаторами